Giám đốc hai công ty không kinh doanh bị tuyên ba năm tù về GST và rửa tiền

Tổng án ngày 18/12/2023

Theo thông cáo ngày 19/12/2023, Adi Djusman (Adi), 59 tuổi, giám đốc duy nhất của Multi-Eka Trading Pte Ltd (MTPL) và Sui Jaya Pte Ltd (SJPL), bị Tòa tuyên tổng ba năm tù ngày 18/12/2023 và khoản phạt S$1,980,344.91 sau khi bị kết tội trốn GST và rửa tiền.

Hai nhóm cáo buộc và các cáo buộc xem xét thêm

Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.

Công ty không kinh doanh nhưng nộp tờ khai giả

Dù không kinh doanh, Adi dùng hóa đơn và bảng kê không có thật để nộp 20 tờ khai GST cho MTPL từ 01/01/2015 đến 31/12/2019 và 21 tờ khai cho SJPL từ 01/01/2015 đến 31/01/2020. IRAS vì vậy đã chi những khoản hoàn không đáng được chi.

Điều tra xác định cả hai công ty không hoạt động kinh doanh trong thời gian yêu cầu hoàn; toàn bộ tờ khai GST của các giai đoạn này đều sai. Adi còn cung cấp hóa đơn và bảng kê giả cho cán bộ IRAS trong giai đoạn hỏi thông tin ban đầu.

Chuyển tiền về Trung Quốc và tạo vẻ có hoạt động

Adi sống ở Trung Quốc trong thời gian vi phạm và không có nguồn thu nhập được biết đến. Tiền hoàn gian lận được ghi có hàng quý vào tài khoản Singapore của MTPL và SJPL từ 01/01/2015 đến 31/01/2020.

Gần cuối mỗi quý, Adi trở lại Singapore và thuê đơn vị chuyển tiền xuyên biên giới để chuyển các khoản hoàn đến tài khoản của mình và vợ ở Trung Quốc. Ông còn dùng một phần hoàn GST để đóng CPF cho mình dưới tên SJPL, tạo vẻ SJPL có hoạt động kinh doanh. Việc chuyển và đưa lợi ích từ trốn GST ra khỏi Singapore cấu thành các tội rửa tiền nêu trong vụ án.

Cách IRAS phát hiện vụ án

Vụ án được phát hiện qua một trong nhiều chương trình tuân thủ định kỳ của IRAS trên các ngành, nhằm bảo đảm cá nhân và doanh nghiệp tuân thủ thuế. Phân tích dữ liệu và công cụ thống kê nâng cao giúp xác minh việc khai thuế và phát hiện bất thường.

Cảnh báo GST và khung lượng hình trong thông cáo 2023

Cố ý nộp tờ khai GST sai bằng cách khai thừa thuế đầu vào, khai thiếu thuế đầu ra hoặc yêu cầu khấu trừ giả là hành vi nghiêm trọng. Theo thông cáo, người bị kết tội chịu khoản phạt gấp ba số thuế tính thiếu, ngoài tiền phạt không quá S$10,000 hoặc tù không quá bảy năm, hoặc cả hai.

Khung lượng hình tăng cường từ năm 2022 đưa đến mức tù nghiêm khắc hơn, xét thiệt hại và mức độ lỗi, gồm số GST trốn, mức độ lên kế hoạch/chuẩn bị và khoảng thời gian vi phạm kéo dài.

Cảnh báo rửa tiền trong thông cáo 2023

Theo luật về tịch thu lợi ích từ tham nhũng, buôn bán ma túy và các tội nghiêm trọng khác được bản tin viện dẫn, việc che giấu, ngụy trang, chuyển, chuyển đổi, đưa ra khỏi phạm vi tài phán, nhận, sở hữu hoặc sử dụng lợi ích từ hành vi phạm tội là tội phạm. Khi bị kết tội, người vi phạm có thể chịu tiền phạt không quá S$500,000, tù không quá mười năm hoặc cả hai.

Singapore xem nghiêm trọng hoàn GST gian lận và rửa tiền liên quan, sẽ xử lý nghiêm cả người thực hiện lẫn người tạo điều kiện. Các mức chế tài ở đây được ghi theo thông cáo 2023.

Báo cáo sai phạm

IRAS khuyến khích doanh nghiệp và cá nhân báo cáo sai phạm ngay, và sẽ xem việc báo cáo là tình tiết giảm nhẹ khi cân nhắc xử lý. Có thể viết đến Bộ phận Điều tra và Giám định của IRAS, 55 Newton Road, Revenue House, Singapore 307987; thư điện tử ifd@iras.gov.sg.

Thưởng cho người cung cấp thông tin

Theo thông cáo, nếu thông tin và/hoặc tài liệu giúp thu hồi khoản thuế lẽ ra bị thất thu, người cung cấp có thể được thưởng theo mức 15% số thuế thu hồi, tối đa S$100,000. Mọi khoản trả thưởng thuộc quyền cân nhắc của Cơ quan quản lý thuế. IRAS bảo đảm giữ tuyệt mật danh tính người cung cấp thông tin.

Cơ quan công bố

Thông cáo do Lực lượng Cảnh sát Singapore và IRAS công bố.