Mục lục bài viết
Bảy người bị truy tố theo thông cáo 01/03/2019
Ngày 01/03/2019, IRAS thông báo một đối tác và sáu nhân viên của Abiraame Jewellers bị truy tố tại Tòa vì giúp người yêu cầu gian lận hoàn GST cho khách du lịch. Họ bị điều tra viên IRAS bắt ngày 28/02/2019, bị cáo buộc đã phát hành phiếu eTRS giúp yêu cầu hoàn tiền mặt GST gian lận khoảng S$14,353. Bảy người đối mặt tổng 154 cáo buộc; bản tin này không xem việc bị truy tố là đã kết tội.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Người bị truy tố | Tuổi theo thông cáo | Vai trò được nêu |
|---|---|---|
| Palaniappan Ramanathan | 41 | Đối tác của nhà bán lẻ. |
| Arumugam Chelladurai | 48 | Nhân viên. |
| Kulamani Ganesan | 31 | Nhân viên. |
| Manickavasagam Saravanan | 40 | Nhân viên. |
| Pang Wei Koon | 46 | Nhân viên. |
| Murugesan Saravanan | 41 | Nhân viên. |
| Shanmugam Sampathkumar | 33 | Nhân viên. |
Thủ đoạn gian lận được IRAS mô tả
Trong tình huống gian lận liên quan trang sức, khách du lịch nước ngoài trả tiền cho khách mua trong nước, vốn không được hưởng hoàn eTRS, để lấy hóa đơn trang sức của họ. Dùng hóa đơn và hộ chiếu của mình, người đó xin nhà bán lẻ cấp phiếu eTRS rồi yêu cầu hoàn tiền tại điểm xuất cảnh, kèm một món trang sức khác chuẩn bị riêng.
Người yêu cầu không phải người thực sự mua trang sức trên hóa đơn nên không đủ quyền nhận hoàn eTRS. Phụ lục A của IRAS minh họa chuỗi hành vi này để giải thích vụ gian lận.
Phụ lục A: đủ bốn phần của hình minh họa
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Phần của hình IRAS | Diễn biến bị mô tả là gian lận |
|---|---|
| 1 | Khách trong nước mua trang sức nhưng không được hưởng hoàn cho du khách. Khách du lịch mua hóa đơn và thẻ/nhãn trang sức từ khách trong nước. |
| 2 | Khách du lịch dùng hóa đơn đã mua để xin nhà bán lẻ cấp phiếu eTRS dưới số hộ chiếu của mình. |
| 3 | Khách du lịch ghép hóa đơn, thẻ/nhãn trang sức và phiếu eTRS với món trang sức đang có hoặc đã mang vào Singapore. |
| 4 | Khách du lịch dùng phiếu eTRS, trang sức, hóa đơn và thẻ/nhãn trang sức để nhận tiền tại Central Refund Counter, tức quầy hoàn tiền trung tâm ở sân bay. |
Điều tra trước đó và lý do truy tố nhóm bán lẻ
Tháng 5/2016, IRAS bắt đầu điều tra năm cá nhân quốc tịch Ấn Độ về nghi vấn hoàn GST gian lận. Họ bị kết tội và tuyên án tháng 4/2017 về các tội GST và rửa tiền; tại thời điểm thông cáo 2019, họ đang chấp hành án tù.
IRAS cũng điều tra nghi vấn Abiraame Jewellers giúp thực hiện hành vi. Sau điều tra, bảy người nói trên bị bắt và bị truy tố vì giúp năm công dân Ấn Độ yêu cầu hoàn GST gian lận bằng cách cấp phiếu eTRS dù họ không phải người mua trang sức thật sự.
Cảnh báo về hoàn GST và điều kiện TRS năm 2019
IRAS xem nghiêm trọng yêu cầu hoàn GST gian lận và sẽ xử lý nghiêm cá nhân, bên liên quan. Theo thông cáo năm 2019, người cố ý yêu cầu hoàn GST sai hoặc giúp người khác làm vậy có thể chịu khoản phạt đến ba lần số tiền hoàn yêu cầu sai, tiền phạt không quá S$10,000 và/hoặc tù đến bảy năm.
Chương trình Hoàn thuế Du khách (TRS) chỉ dành cho khách du lịch thực sự, đối với hàng họ đã mua và mang ra khỏi Singapore. Thông cáo nêu thường trú nhân hoặc người nước ngoài đã làm việc tại Singapore trong sáu tháng trước ngày mua không được hoàn theo TRS. Danh mục điều kiện đầy đủ được dẫn đến trang IRAS riêng.
Nhận hoàn khi không đủ điều kiện TRS là hành vi phạm tội. Giúp người khác nhận hoàn eTRS gian lận, chẳng hạn bán biên nhận hoặc hóa đơn của mình để hỗ trợ yêu cầu, cũng là hành vi phạm tội.
Báo cáo lạm dụng hoặc sai phạm
IRAS khuyến khích doanh nghiệp và cá nhân khai ngay sai phạm trước đây, hiện tại hoặc khả năng lạm dụng chương trình hoàn GST du khách. IRAS sẽ xem xét việc khai báo khi quyết định biện pháp. Địa chỉ được thông cáo nêu là Bộ phận Điều tra và Giám định của IRAS, 55 Newton Road, Revenue House, Singapore 307987; thư điện tử ifd@iras.gov.sg.
Biểu mẫu và tài nguyên chính thức
Các liên kết chính thức dưới đây sử dụng tiếng Anh.