Năm người nước ngoài bị kết tội hoàn thuế du khách và rửa tiền: chi tiết bản án

Tổng quan và tình trạng vụ án

Năm công dân Ấn Độ bị kết tội gian lận eTRS và đưa lợi ích từ tội phạm ra khỏi Singapore. Mỗi người có hơn 200 cáo buộc thông đồng liên quan khoảng S$167.253 tiền hoàn; năm người còn có tổng 127 cáo buộc rửa tiền liên quan S$112.924.

Diễn biến, số tiền và kết quả vụ án

Họ mua hóa đơn trang sức của khách khác rồi dùng hộ chiếu của mình để lập vé hoàn thuế. Phụ lục A liệt kê cáo buộc được xét xử, khoản phạt thuế, tiền phạt và tổng thời hạn tù của từng người; bảng dưới tổng hợp. Biện pháp bổ sung với nhà bán lẻ rủi ro cao gồm CCTV ghi việc lập vé và bán hàng, ghi trên hóa đơn đã lập eTRS hay chưa; hải quan cũng có thể kiểm tra hàng thực tế. Mua hóa đơn không chứng minh là người mua thật.

Hậu quả gian lận GST theo IRAS

Khấu trừ thuế đầu vào thực tế khác với cố ý khai gian: khai khống đầu vào, bỏ sót đầu ra hoặc hư cấu giao dịch có thể cấu thành trốn GST. Riêng đoạn của bản gốc về hoàn thuế du khách nêu người bị kết tội có thể chịu khoản phạt đến ba lần tiền hoàn yêu cầu sai, tiền phạt tối đa S$10.000 và/hoặc tối đa bảy năm tù. Đây là hình phạt pháp luật có thể áp dụng theo nguồn, cần phân biệt với bản án thực tế hoặc cáo buộc chưa được chứng minh.

Lợi ích từ tội phạm và rửa tiền

Phần giải thích về lợi ích từ tội phạm bao gồm che giấu, chuyển giao, nắm giữ hoặc sử dụng khoản lợi ích đó. Theo quy định chính thức được dẫn, đối chiếu thêm nguồn IRAS về CDSA, người bị kết tội có thể bị phạt đến S$500.000, đến mười năm tù hoặc cả hai. Dùng tiền hoàn thuế bất hợp pháp trả hóa đơn kinh doanh, mua tài sản cá nhân hoặc chuyển ra nước ngoài không thay đổi nguồn gốc của tiền. Cáo buộc hoặc kết tội cụ thể và số tiền của vụ án này được nêu ở trên.

Điều kiện và ví dụ về hoàn thuế du khách

Hướng dẫn chính thức giải thích đây là hoàn thuế cho hàng do du khách đủ điều kiện thực sự mua và mang ra khỏi Singapore. Mua biên nhận của người khác, dùng hộ chiếu người khác hoặc trả lại hàng đã được hoàn thuế cho người ở trong nước có thể trái điều kiện và cấu thành vi phạm; nhà bán lẻ cùng người hỗ trợ tham gia cũng có thể chịu trách nhiệm. Đây là các ví dụ rủi ro theo yêu cầu tự mua hàng, xuất trình hộ chiếu của mình và mang hàng rời Singapore, không có nghĩa mọi ví dụ đều là tình tiết của vụ án này. Vé eTRS, thủ tục sân bay và ví dụ trong tin cũ phải đọc theo cơ chế lúc đó; thao tác hiện hành xem hướng dẫn IRAS.

Phụ lục A: tổng bản án từng người

Mỗi người có 14 cáo buộc hoàn thuế được xét xử, liên quan S$17.317,57, bị phạt 36 tháng tù. Theo thứ tự bảng trên, các cáo buộc rửa tiền được xét xử là 7, 11, 9, 8, 7, với số tiền S$5.434,90, S$20.579,80, S$15.890,39, S$12.232,20 và S$9.412,57; những cáo buộc khác được cân nhắc khi lượng hình.

Phụ lục A: toàn bộ cáo buộc hoàn thuế và cáo buộc cân nhắc khi lượng hình

Số tiền các yêu cầu thông đồng nêu trên trùng nhau, không được coi là năm khoản thất thu độc lập. Mỗi người có 14 cáo buộc được xét xử, liên quan hoàn thuế S$17.317,57, và khoản phạt bổ sung S$51.952,71.

Phụ lục A: chi tiết cáo buộc rửa tiền

Phụ lục chính thức và hướng dẫn liên quan

• Phụ lục/hướng dẫn chính thức 1 ↗

Tin khác