Tóm tắt và tình trạng vụ án
Hai người đàn ông 40 và 73 tuổi sẽ bị truy tố ngày 5 tháng 8 năm 2025 vì bị nghi dùng bốn công ty vỏ bọc tạo khoảng S$181 triệu doanh số giả từ tháng 11 năm 2017 đến tháng 4 năm 2018. Mỗi người đối mặt bốn cáo buộc kinh doanh gian lận. Bản tin không đưa ra bản án.
Diễn biến, số tiền và kết quả vụ án
Người trẻ hơn còn bị nghi nộp ba yêu cầu hoàn GST, cố lấy S$11.8 triệu; làm giả hóa đơn nhà cung cấp để được đăng ký GST; và dùng ba yêu cầu hoàn thuế du khách giả lấy hơn S$140,000. Vì vậy ông đối mặt các cáo buộc mưu toan lừa đảo, làm giả và lừa đảo. Bản tin nêu hình phạt có thể áp dụng khi bị kết tội và nhắc rằng từ ngày 1 tháng 1 năm 2021, khi doanh nghiệp biết hoặc đáng lẽ phải biết giao dịch thuộc gian lận thương nhân mất tích, thuế đầu vào sẽ bị từ chối và phải chịu phụ thu 10% số thuế bị từ chối.
Chuỗi giao dịch thương nhân mất tích hình thành thế nào
Thương nhân đầu chuỗi xuất hóa đơn tiền hàng và GST cho khách trong nước nhưng không nộp số thuế đã thu. Các doanh nghiệp trung gian tạo chuỗi hóa đơn liên tiếp; cuối cùng nhà xuất khẩu khai xuất khẩu chịu thuế suất 0% và yêu cầu hoàn thuế đầu vào của khoản mua. Thuế đầu chuỗi chưa vào ngân sách nhưng thuế được hoàn cho bên sau tạo thất thu. Trong một số vụ không có hàng thật, trong số khác hàng liên tục quay vòng nhập và xuất. Các số tiền nêu trên chỉ thuộc vụ này, không đại diện cho mọi mô hình thương nhân mất tích.
Thẩm tra và rủi ro thuế đầu vào
Bản tin nhắc doanh nghiệp kiểm tra thực chất thương mại của khoản mua và xử lý các dấu hiệu đáng ngờ. Từ ngày 1 tháng 1 năm 2021, khi doanh nghiệp biết hoặc đáng lẽ phải biết giao dịch cung ứng thuộc gian lận thương nhân mất tích, theo quy định được viện dẫn, khoản thuế đầu vào sẽ bị từ chối và doanh nghiệp còn phải chịu phụ thu 10% số thuế bị từ chối. Chứng từ nhà cung cấp không thay thế việc xác minh hàng thật, giao nhận và mục đích thương mại.
Phụ lục chính thức và hướng dẫn đọc thêm
Nguồn chính thức
Bản dịch tiếng Việt giữ đầy đủ bài viết tiếng Trung và được đối chiếu với bản tin chính thức của IRAS công bố vào ngày nêu trên; tình trạng vụ án, thông báo chính sách và các số tiền lịch sử được xác định theo bản tin gốc đó.
Đọc toàn bộ bản tin gốc của IRAS ↗