Corporate Service Providers Act 2024: thay đổi đăng ký và nghĩa vụ

Bối cảnh và bốn thay đổi chính

Quốc hội thông qua Corporate Service Providers Act 2024 và Companies and Limited Liability Partnerships (Miscellaneous Amendments) Act 2024 ngày 2/7/2024, trong rà soát định kỳ của MOF/ACRA. CSP Act có hiệu lực 9/6/2025. Trang cập nhật 20/4/2026.

Bốn thay đổi: mọi đơn vị kinh doanh dịch vụ doanh nghiệp tại và từ Singapore phải đăng ký CSP; CSP đăng ký phải đáp ứng nghĩa vụ, gồm phòng chống rửa tiền (AML), tài trợ khủng bố (CFT) và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt (PF); đưa vào hình phạt đối với CSP và quản lý cấp cao vi phạm; và cấm kinh doanh vai trò giám đốc đứng tên (nominee director) nếu việc bổ nhiệm không do CSP đăng ký sắp xếp và kiểm tra đủ điều kiện thích hợp.

Đăng ký CSP và lý do mở rộng phạm vi

Công ty và các đơn vị kinh doanh khác kinh doanh bất kỳ corporate service nào tại Singapore phải đăng ký CSP dù không nộp giao dịch cho khách với ACRA. Bao gồm cung cấp dịch vụ thực hiện designated activity liên quan dịch vụ kế toán. CSP đăng ký phải tuân AML/CFT/PF.

Không đăng ký khi phải đăng ký là tội phạm: phạt tới 50.000 đô la hoặc tù tới hai năm hoặc cả hai; vi phạm tiếp diễn sau kết án còn có thể phạt tới 2.500 đô la cho mỗi ngày hoặc phần ngày tiếp diễn.

Phần lý do so sánh với cơ chế trước: doanh nghiệp không nộp giao dịch thay khách từng không phải đăng ký RFA và do đó không chịu AML/CFT/PF. Khoảng trống cho CSP ngoài RFA có thể bị khách dùng làm công cụ bất hợp pháp. Sửa đổi bao phủ mọi CSP, tạo sân chơi bình đẳng và cho ACRA thực thi khi CSP đăng ký vi phạm.

Nghĩa vụ AML/CFT/PF và hình phạt

Ngoài AML/CFT, CSP phải đáp ứng nghĩa vụ PF được quy định trong Corporate Service Providers Regulations 2025. Nguồn cũng giải thích nghĩa vụ được đặt trong văn bản dưới luật, nhằm phù hợp khuyến nghị FATF và United Nations Act 2001.

CSP đăng ký vi phạm AML/CFT/PF có thể bị phạt tới 100.000 đô la cho mỗi vi phạm. Quản lý cấp cao không bảo đảm CSP tuân thủ cũng phạm tội và có thể bị phạt tới 100.000 đô la cho mỗi vi phạm.

Mức phạt tối đa được thiết kế tương xứng rủi ro rửa tiền, tài trợ phổ biến vũ khí và tài trợ khủng bố, đồng thời nhất quán với các doanh nghiệp/nghề phi tài chính được chỉ định khác tại Singapore.

Giám đốc đứng tên theo hoạt động kinh doanh

Cá nhân không được làm nominee director theo hoạt động kinh doanh trừ khi việc bổ nhiệm do CSP đăng ký sắp xếp. Vi phạm có thể phạt tới 10.000 đô la.

CSP không được sắp xếp người làm nominee director nếu chưa thấy người đó fit and proper. Phải có bước hợp lý để xác nhận người đó không bị cấm làm giám đốc theo bất kỳ luật thành văn nào và xét các yếu tố khác trong văn bản dưới luật. CSP vi phạm có thể phạt tới 100.000 đô la.

Mục tiêu là ngăn lạm dụng các sắp xếp giám đốc đứng tên theo kinh doanh để tạo công ty vỏ bọc hỗ trợ rửa tiền. Nguồn nói tình trạng phần lớn do CSP sắp xếp người không đủ tư cách cho khách.

Bảng thay đổi đăng ký, nhiệm vụ và trách nhiệm

Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.

Hướng dẫn, hỗ trợ và tài liệu nghị viện

Tài nguyên hỗ trợ gồm Corporate Service Providers Regulations 2025; Guidelines for registered CSPs; infographic các điểm chính; video thuyết minh các slide webinar ACRA ngày 15 và 30/4/2025; slide PDF 874 KB; FAQ CSP Act PDF 110 KB và tài liệu thay đổi chính PDF 165 KB. Các mục này là nguồn tham khảo được trang liệt kê, không được trình bày là toàn bộ PDF/video đã dịch trong bài này.

Tài liệu nghị viện/tham vấn: thông báo hiệu lực, CSP Bill, diễn văn lần đọc thứ hai của CSP Bill và Companies/LLP Miscellaneous Amendments Bill; tham vấn ACRA về quản lý CSP và minh bạch sở hữu hưởng lợi; phản hồi ACRA PDF 146 KB; tham vấn MOF/ACRA về CSP Bill và sửa Companies Act/LLP Act; bản tổng hợp phản hồi. Giữ mọi URI thực có, kể cả hai dạng URI S292/2025 khác nhau trong nguồn; không tự tạo href cho mục chỉ có tên. Các trang luật và Corporate Law Advisory Panel ở điều hướng cũng được giữ.