Mục lục bài viết
Ấn phẩm và mục lục
Register of Registrable Controllers — Guidance for Foreign Companies, phiên bản 2.0, ACRA ban hành 16/6/2025, gồm 60 trang thực tế, bản quyền Accounting and Corporate Regulatory Authority. Nội dung tiếng Việt trình bày theo bản này, dành riêng công ty nước ngoài.
Mục lục: giới thiệu 10; khái quát yêu cầu 11; giữ sổ 14; bước hợp lý/thông báo 16; ghi thông tin 17; cập nhật/sửa sai 22; người kiểm soát phải đăng ký 24; ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể 38; bảo mật/tiếp cận 41; sổ trung tâm 43; Phụ lục A mẫu sổ 44, B thông báo người kiểm soát 48, C người biết người kiểm soát 52, D thay đổi 55, E sai thông tin 57, F cập nhật hằng năm 58.
Lịch sử 1.0–1.1
1.0 ban hành 31/3/2017. 1.1 ban hành 25/4/2017, sửa 1; 2; 2.1; 3.1; 4.1; 5.1–5.2; 6.1; 7.1–7.2; 8.5; 9.2 và tiêu đề Phụ lục A.
2.1 làm rõ công ty nước ngoài đang thanh lý hoặc xóa tên không vì thế được miễn. 4.1: không cần gửi thông báo nếu người kiểm soát/người biết danh tính đã cho thông tin cần thiết, chính xác; nếu chắc chắn thành viên và/hoặc giám đốc nhất định không phải người kiểm soát, không biết và không có khả năng biết người kiểm soát, không cần gửi cho họ. Đây là ghi chú lịch sử; nghĩa vụ bản 2.0 được nêu riêng sau.
5.1: khi người kiểm soát không trả lời, ghi thông tin công ty đang có với ghi chú chưa được xác nhận. 5.2: ngày bắt đầu/chấm dứt là ngày thực tế, từ 31/3/2017; thêm ví dụ tên sổ pháp nhân nơi thành lập. 6.1: nếu đã có thông tin cập nhật cần thiết và chính xác thì không cần gửi thông báo.
Lịch sử 1.2–1.3
1.2 ban hành 11/7/2017, sửa 2; 2.1; 3.3; 7.1–7.2; 7.10–7.14; 8.5; 9.1; 9.2. Mục 2 phân biệt sổ người kiểm soát và sổ giám đốc đứng tên hộ cùng hai định nghĩa; 2.1 miễn trừ chỉ việc công ty nước ngoài giữ sổ, không miễn nghĩa vụ người kiểm soát cung cấp thông tin; 3.3 tuân thủ mẫu Regulations, dàn trang có thể khác Phụ lục A nếu vẫn đúng mẫu; 7.1 và 7.10–7.14 thêm sơ đồ.
1.3 ban hành 18/9/2017, sửa 6.1 và 9.2. 6.1 khuyên kiểm tra/cập nhật hằng năm với mọi người kiểm soát trong sổ; phải thông báo khi biết/có căn cứ tin thay đổi liên quan hoặc sai; biết chắc không đổi và đúng thì không cần thông báo; nên lưu lý do vì cơ quan công quyền có thể yêu cầu chứng từ khi kiểm tra. 9.2 thêm ví dụ tài liệu phải xuất trình khi Registrar/cơ quan công quyền yêu cầu.
Lịch sử 1.4–1.6 và các lần tái ban hành
1.4 ban hành 7/9/2018, sửa 4.1 và 5.3, nhấn mạnh áp dụng 386AG Companies Act để tìm/xác định người kiểm soát; không xác định được nên liên hệ ACRA. 1.5 ban hành 22/5/2019, tái ban hành 11/6/2019; sửa 3.2, 8.3, 8.5. Đại lý nộp hồ sơ đã đăng ký được thuê giữ sổ khi thôi làm phải trả sổ công ty nước ngoài, công ty có thể chỉ định đại lý khác; 8.3/8.5 được chỉnh phù hợp hướng dẫn cho công ty phiên bản 1.4.
1.6 ban hành 12/7/2021, tái ban hành 7/3/2022, sửa 2.1; 5.2; 7.1; 7.2; 7.4; đồng thời khôi phục sửa đổi 8.3/8.5 của hướng dẫn công ty nước ngoài bản 1.5 tái ban hành 11/6/2019. 2.1 thêm chi tiết điều 5B; 5.2 làm rõ hình thức pháp lý và đạo luật thành lập pháp nhân kiểm soát; 7.1(c) thêm VCC; 7.2 thêm thực thể có/không thể là người kiểm soát; 7.4 cộng mọi cổ phần khi xét hơn 25%, không phân biệt loại/giá thị trường. Nguồn nhắc lại việc khôi phục 8.3/8.5 ở cuối ghi chú phiên bản này.
Lịch sử 1.7–1.8
1.7 ban hành 4/10/2022, sửa 5.3; 7.2; 8.5; chú thích 24, thêm 7.15, theo các điều 2(c), (d), (e), (k) Corporate Registers (Miscellaneous Amendments) Act 2022 cùng ngày hiệu lực. Tham chiếu luật cập nhật theo Bản sửa đổi 2020 có hiệu lực 31/12/2021, ví dụ Companies Act (Cap.50) thành Companies Act 1967.
5.3 yêu cầu ghi giám đốc có quyền kiểm soát điều hành và CEO khi không xác định được cá nhân/pháp nhân có lợi ích/quyền kiểm soát đáng kể. 7.2 tư cách body corporate của thực thể nước ngoài theo luật nước ngoài, không có tư cách thì không thể là corporate controller. 7.15 giải thích giám đốc điều hành và CEO; 8.5 thêm người quản lý/người thi hành di sản người chết trong vai trò theo luật; chú thích 24 làm rõ luật thành lập/đăng ký thực thể được nêu.
1.8 ban hành 24/4/2023, sửa 4.1: tối thiểu hằng năm thông báo từng giám đốc và từng thành viên trực tiếp giữ cổ phần biểu quyết với tổng phiếu không dưới 5% tổng phiếu mọi cổ phần biểu quyết công ty nước ngoài.
Lịch sử 2.0
Bản 2.0 ban hành 16/6/2025 theo sửa Phần 11A Companies Act bởi Companies and Limited Liability Partnerships (Miscellaneous Amendments) Act 2024 và sửa Companies (Register of Controllers, Nominee Directors, Nominee Shareholders and Members of Foreign Companies) Regulations 2017, cùng hiệu lực 16/6/2025.
Sửa 2; 6.1; 6.2, thêm F về thông báo xác minh hằng năm; 2.1 thêm khai nhóm miễn khi nộp theo 373(1); 3.1 công ty đăng ký từ 16/6/2025 giữ sổ từ ngày đăng ký; 3.2 khai nơi giữ sổ khi nộp 373(1); 5.1 đổi thời hạn cập nhật từ hai ngày làm việc sang bảy ngày theo lịch. 5.1 và B–E yêu cầu chữ ký ghi ngày và tuyên bố đúng/chính xác; 5.2–5.3 thêm email/số liên hệ; thêm mục 10 về nghĩa vụ vốn có nộp sổ trung tâm; cập nhật 1; 4.1; 5.1; 8.5; tiêu đề 9.1 và A.
1 — Giới thiệu
Phần 11A Companies Act 1967 liên quan sổ người kiểm soát, giám đốc đứng tên hộ và cổ đông đứng tên hộ. Đọc cùng Regulations 2017; mục 1.0.1 in tên đầy đủ “Companies (Register of Controllers and Nominee Directors, Nominee Shareholders and Register of Members of Foreign Companies) Regulations 2017”, khác cách nối chữ trong lịch sử. Hướng dẫn ACRA giúp công ty nước ngoài hiểu/tuân thủ yêu cầu sổ người kiểm soát, không đầy đủ mọi trường hợp và không phải tư vấn pháp lý; khi nghi ngờ có thể tìm tư vấn pháp lý.
2 — Yêu cầu với công ty nước ngoài đăng ký theo Companies Act
Sổ người kiểm soát khác sổ thành viên; công ty nước ngoài phải giữ cả hai. Thành viên có trong sổ thành viên cũng ghi sổ người kiểm soát nếu là người kiểm soát. Sổ người kiểm soát và sổ cổ đông đứng tên hộ cũng riêng biệt, định nghĩa khác nhau; một cá nhân có thể thuộc cả hai, một hoặc không nhóm nào; thuộc nhóm này không tự động thuộc nhóm kia. Chú thích 1 dẫn hướng dẫn ACRA cho công ty về sổ cổ đông đứng tên hộ.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Nghĩa vụ | Điều |
|---|---|
| Giữ sổ thông tin người kiểm soát phải đăng ký | 386AF |
| Bước hợp lý tìm/xác định, gồm thông báo cho người biết/có căn cứ tin là người kiểm soát hoặc biết/có khả năng biết danh tính | 386AG |
| Cập nhật thông tin bằng thông báo khi biết/có căn cứ tin đã đổi hoặc sai | 386AH–386AI |
| Mỗi năm theo lịch thông báo mọi người kiểm soát có trong sổ về thay đổi/độ chính xác | 386AIA |
| Xuất trình sổ/tài liệu liên quan cho Registrar, cán bộ ACRA hoặc cơ quan công quyền khi được yêu cầu | 386AM |
2.1 — Bốn nhóm miễn trừ
Công ty nước ngoài chịu yêu cầu tương tự thông báo/công bố cổ đông lớn theo Phần 7 Securities and Futures Act 2001 mà công ty niêm yết phải tuân thủ đủ (iii). Đang thanh lý hoặc xóa tên không tự được miễn, trừ khi thuộc một trong các nhóm trên.
Chú thích 2 dẫn định nghĩa tổ chức tài chính Singapore tại đoạn 2 Phụ lục Mười bốn Companies Act. Chú thích 3 trích 5B: pháp nhân là công ty con thuộc sở hữu toàn bộ nếu không có thành viên ngoài pháp nhân mẹ; người đứng tên hộ mẹ; công ty con của mẹ mà bản thân chỉ có mẹ/người đứng tên hộ mẹ là thành viên; hoặc người đứng tên hộ công ty con đó.
Miễn chỉ nghĩa vụ công ty nước ngoài giữ sổ theo 386AF–386AIA (chú thích 4), không miễn nghĩa vụ người kiểm soát cung cấp thông tin theo 386AJ–386AK (5). X là công ty nước ngoài/tổ chức tài chính Singapore không giữ sổ của X, nhưng nếu kiểm soát công ty nước ngoài Y không được miễn thì X vẫn cho thông tin để Y ghi X trong sổ Y. Khi nộp báo cáo tài chính theo 373(1) hoặc tài liệu thay thế, công ty được miễn phải khai nhóm miễn trừ.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Nhóm | Điều kiện |
|---|---|
| (i) | Công ty nước ngoài là tổ chức tài chính Singapore. |
| (ii) | Công ty nước ngoài là công ty con thuộc sở hữu toàn bộ của công ty nước ngoài là tổ chức tài chính Singapore. |
| (iii) | Công ty nước ngoài có cổ phiếu niêm yết trên sàn tại nước/vùng lãnh thổ ngoài Singapore, chịu yêu cầu công bố quản lý và minh bạch thích đáng chủ sở hữu hưởng lợi, qua quy tắc sàn, luật hoặc phương thức cưỡng chế khác. |
| (iv) | Công ty nước ngoài có cổ phiếu niêm yết để báo giá trên approved exchange tại Singapore và là niêm yết chính (primary listing). |
3 — Thời điểm, nơi và mẫu sổ
Giữ ở trụ sở công ty nước ngoài hoặc trụ sở registered CSP được chỉ định. Khi nộp báo cáo tài chính/tài liệu thay thế theo 373, khai nơi giữ sổ người kiểm soát. Ngay câu sau của 3.2.2 lại in không cần nộp/thông báo/cập nhật địa chỉ nơi giữ “register of nominee shareholders” — sổ cổ đông đứng tên hộ; giữ đúng sự khác biệt tên sổ trong nguồn, không tự thay bằng tên sổ người kiểm soát.
CSP thôi làm phải trả sổ cho công ty nước ngoài, công ty có thể chỉ định CSP khác. Giữ điện tử hoặc giấy nhưng tuân thủ mẫu Regulations; Phụ lục A là mẫu, dàn trang có thể khác nếu vẫn đúng mẫu.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Tình huống | Thời hạn |
|---|---|
| Đăng ký từ 16/6/2025 | Từ ngày đăng ký |
| Đăng ký từ 31/3/2017 đến trước 16/6/2025 | Trong 30 ngày sau đăng ký |
| Đăng ký trước 31/3/2017 | Trong 60 ngày sau 31/3/2017 |
| Trước không phải giữ, sau phát sinh nghĩa vụ | Trong 60 ngày sau phát sinh nghĩa vụ; ví dụ thôi là tổ chức tài chính Singapore — trong 60 ngày sau chấm dứt tư cách |
4 — Bước hợp lý và gửi thông báo
Tối thiểu gửi hằng năm cho từng giám đốc và từng thành viên trực tiếp giữ một/nhiều cổ phần biểu quyết với tổng phiếu không dưới 5% tổng phiếu mọi cổ phần biểu quyết. Mẫu Phụ lục B. Nếu người kiểm soát/người biết danh tính đã cung cấp thông tin cần thiết và chính xác, không cần gửi cho người ấy theo trường hợp 4.1.3.
B gửi cá nhân/pháp nhân biết/có căn cứ tin là người kiểm soát; C gửi người biết/có căn cứ biết hoặc có khả năng biết danh tính. Có thể gửi điện tử/giấy; không buộc thư bảo đảm hay chữ ký giám đốc/đại diện được ủy quyền công ty nước ngoài. Rất nên lưu hồ sơ gửi/nhận trả lời.
5.1 — Ghi thông tin và xác nhận
Thông tin/thông tin mới kèm tuyên bố người kiểm soát rằng nội dung trong xác nhận/thông báo đúng và chính xác, chữ ký và ngày ký ngay dưới. Không trả lời dù thực tế là người kiểm soát: vẫn ghi dữ liệu đang có với chú thích chưa xác nhận. Chú thích 6 dẫn 4.1–4.2; 7–8 dẫn 6.1–6.2.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Tình huống | Cách xác nhận/thời hạn |
|---|---|
| Chưa có trong sổ | X hoặc registered CSP thay mặt X trả lời thông báo xác nhận tư cách người kiểm soát kèm thông tin; hoặc X chủ động thông báo tư cách và thông tin. |
| Thông tin cũ | X hoặc CSP thay mặt trả lời xác nhận thay đổi kèm thông tin mới; hoặc X chủ động thông báo thay đổi và thông tin mới. |
| Thông tin sai | X hoặc CSP thay mặt trả lời thông báo xác nhận sai và cung cấp thông tin đúng. |
| Đã xác nhận | Ghi/cập nhật trong bảy ngày theo lịch sau xác nhận. |
| Chưa xác nhận | Ghi/cập nhật thông tin đang có và ghi chú chưa được người kiểm soát xác nhận, trong bảy ngày theo lịch sau khi hết 30 ngày từ ngày gửi thông báo. |
5.2 — Toàn bộ thông tin phải ghi
Ngày bắt đầu/chấm dứt là ngày thực tế, từ 31/3/2017 vì luật có hiệu lực ngày ấy. Chú thích 9 giải thích hình thức pháp lý là loại pháp nhân, ví dụ công ty tư nhân thành lập theo Companies Act Singapore ghi “Private company”; 10 statute là đạo luật thành lập. Ví dụ tên sổ: công ty Singapore theo Companies Act — ACRA; công ty theo Companies Act 2006 Anh — UK Companies House.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Cá nhân | Pháp nhân |
|---|---|
| Họ tên đầy đủ | Tên |
| Tên gọi khác nếu có | UEN do Registrar cấp nếu có |
| Địa chỉ cư trú | Địa chỉ trụ sở đã đăng ký |
| Số liên hệ | Số liên hệ |
| Quốc tịch | Hình thức pháp lý |
| Số căn cước/hộ chiếu | Nơi và đạo luật thành lập/đăng ký thành lập |
| Ngày sinh | Tên sổ pháp nhân nơi thành lập nếu áp dụng |
| Ngày bắt đầu là người kiểm soát cá nhân của công ty nước ngoài | Số nhận dạng/đăng ký trong sổ pháp nhân nơi đó nếu áp dụng |
| Ngày chấm dứt là người kiểm soát cá nhân của công ty nước ngoài, nếu áp dụng | Ngày bắt đầu là người kiểm soát pháp nhân của công ty nước ngoài |
| — | Ngày chấm dứt là người kiểm soát pháp nhân của công ty nước ngoài, nếu áp dụng |
5.3 — Không có hoặc chưa xác định được người kiểm soát
Phải tìm/xác định theo 386AG. Nếu biết/có căn cứ tin không có người kiểm soát, hoặc có nhưng chưa xác định được, mỗi giám đốc có quyền kiểm soát điều hành và mỗi CEO được coi là người kiểm soát phải đăng ký. Ghi chú nêu nhận định không có hoặc có nhưng chưa xác định, việc từng giám đốc điều hành/CEO được coi là người kiểm soát, cùng thông tin từng người.
Thông tin gồm họ tên, tên khác nếu có, cư trú, email, số liên hệ, quốc tịch, căn cước/hộ chiếu, ngày sinh, ngày được coi là người kiểm soát, ngày không còn được coi nếu áp dụng. Ghi trong hai ngày làm việc sau biết/có căn cứ tin không có người kiểm soát hoặc sau bước hợp lý theo 386AG(1) hình thành nhận định không thể xác định. Cập nhật thay đổi trong hai ngày làm việc sau biết/có căn cứ tin thay đổi.
Sau đó ghi người kiểm soát thực sự thì đồng thời ghi chú từng giám đốc điều hành/CEO không còn được coi là người kiểm soát và ngày ghi người kiểm soát thực sự. Chú thích 11–12 dẫn định nghĩa ở 7.15; 13 dẫn 4.1–4.2; 14 nói thông báo/bước hợp lý và cập nhật thông thường ở 4.1–4.2/6.1–6.2 không áp dụng thông tin giám đốc điều hành/CEO này, ví dụ không phải gửi thông báo 4.2 hoặc 6.2; 15 dẫn 5.1.
6 — Cập nhật, sửa sai và xác minh hằng năm
Phải giữ thông tin cập nhật và sửa sai. Nên kiểm tra/cập nhật hằng năm với mọi người kiểm soát về thay đổi liên quan và độ chính xác. Phải thông báo nếu biết/có căn cứ tin thay đổi hoặc sai; thông tin đáng tin từ báo chí/cơ quan thực thi pháp luật cho thấy cũ/sai là lý do gửi. Nếu biết chắc không đổi và đúng, 6.1.4 nói không cần thông báo đó nhưng nên lưu lý do vì cơ quan công quyền có thể yêu cầu chứng từ. Nếu đã được xác nhận cập nhật hoặc nhận dữ liệu mới cần thiết, 6.1.5 nói không phải thông báo đó. Riêng 6.1.6 yêu cầu hằng năm gửi thông báo mọi người kiểm soát trong sổ để hỏi thay đổi/độ chính xác.
Trang 22 có dấu chú thích 16 sau “annually” nhưng không có nội dung chú thích 16 ở cuối trang; không suy đoán bổ sung. Chú thích 17 định nghĩa thay đổi liên quan: chấm dứt là người kiểm soát hoặc thay đổi khiến thông tin sai/không đầy đủ; 18 dẫn D, 19 dẫn E. Các mẫu D cập nhật, E sửa sai, F kiểm tra hằng năm theo Regulations. Có thể điện tử/giấy, không buộc thư bảo đảm hay chữ ký giám đốc/đại diện được ủy quyền; rất nên lưu gửi/nhận trả lời.
7.1 — Khi nào phải ghi người kiểm soát vào sổ
A kiểm soát công ty nước ngoài X phải được đăng ký, trừ khi đồng thời: (i) lợi ích/quyền kiểm soát đáng kể của A chỉ qua một hoặc nhiều người kiểm soát B của X; (ii) A kiểm soát B hoặc từng B nếu nhiều B; (iii) B hoặc từng B thuộc một trong bảy nhóm dưới. Cả ba điều kiện phải đáp ứng để tránh báo cáo trùng.
Bảy nhóm: (a) công ty/công ty nước ngoài phải giữ sổ theo Companies Act; (b) công ty/công ty nước ngoài được miễn theo lần lượt Phụ lục Mười bốn/Mười lăm; (c) pháp nhân có cổ phiếu niêm yết để báo giá trên approved exchange theo Securities and Futures Act 2001; (d) LLP phải giữ sổ theo LLP Act 2005; (e) LLP được miễn theo Phụ lục Sáu LLP Act 2005; (f) người nhận ủy thác express trust thuộc Phần 7 Trustees Act 1967; (g) VCC theo Variable Capital Companies Act 2018.
7.1 — Hai ví dụ và khác biệt tỷ lệ trong hình
Ví dụ 1: X sở hữu toàn bộ công ty trong nước Z; Z có lợi ích 50% cổ phần công ty nước ngoài Y. Nếu X chỉ kiểm soát Y qua Z và Z phải giữ sổ, X không ghi sổ Y, thay vào đó ghi sổ Z. Hình trang 25: X → 100% → Local Company Z → 50% → Foreign Company Y; X không phải đăng ký ở Y. Chú giải: X kiểm soát Y vì có quyền từ 20% quyền biểu quyết Z trở lên; Z kiểm soát Y do lợi ích hơn 25% cổ phần Y.
Ví dụ 2 trong câu 7.1.7 vẫn dùng Z có 50% cổ phần Y và X có thêm lợi ích trực tiếp 5% cổ phần Y: X phải ghi sổ Y và cũng ghi sổ Z nếu Z phải giữ sổ. Riêng hình trang 26 in X → 100% → Local Company Z → 100% → Foreign Company Y, cùng đường X → 5% → Y và ghi X phải đăng ký. Tỷ lệ Z–Y trong hình này khác 50% trong câu; giữ nguyên từng phần có quy nguồn. Chú thích 20–21 dẫn 7.4 và 7.11.
7.2 — Người kiểm soát cá nhân và pháp nhân
Mặc định mọi người kiểm soát phải đăng ký, tùy 7.1 (chú thích 22 và 25). Cá nhân có lợi ích/quyền kiểm soát đáng kể là individual controller; cá nhân phá sản vẫn có thể thuộc nhóm này (23). Pháp nhân có lợi ích/quyền kiểm soát đáng kể là corporate controller. Legal entity là body corporate hình thành, thành lập hoặc tồn tại trong/ngoài Singapore, gồm công ty nước ngoài đăng ký theo Companies Act. Luật nước ngoài liên quan quyết định tư cách body corporate của thực thể nước ngoài; không có tư cách đó thì không thể là corporate controller. Cá nhân gián tiếp kiểm soát qua pháp nhân/chuỗi pháp nhân mặc định vẫn phải ghi sổ công ty nước ngoài, tùy 7.1.
Chú thích 24 nêu thực thể có thể là corporate controller: công ty hữu hạn theo bảo lãnh theo Companies Act; VCC theo Variable Capital Companies Act 2018; công ty theo Companies Act đang thanh lý; người nhận ủy thác có tư cách pháp nhân; chính phủ nước ngoài có tư cách pháp nhân. LP theo Limited Partnerships Act 2008 và quỹ con của VCC không phải pháp nhân nên không thể thuộc nhóm này.
7.3 — Lợi ích và quyền kiểm soát đáng kể
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Nhóm | Tiêu chí |
|---|---|
| Công ty nước ngoài có vốn cổ phần: lợi ích (i) | Có lợi ích trong hơn 25% cổ phần. |
| Có vốn cổ phần: lợi ích (ii) | Có lợi ích trong cổ phần biểu quyết mang tổng phiếu hơn 25% tổng quyền biểu quyết. |
| Không có vốn cổ phần: lợi ích | Trực tiếp/gián tiếp có quyền hưởng hơn 25% vốn hoặc hơn 25% lợi nhuận. |
| Mọi công ty nước ngoài: kiểm soát (i) | Trực tiếp/gián tiếp có quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm giám đốc hoặc người tương đương nắm đa số quyền biểu quyết tại họp giám đốc/người tương đương về toàn bộ/gần như toàn bộ vấn đề. |
| Kiểm soát (ii) | Trực tiếp/gián tiếp hơn 25% quyền biểu quyết vấn đề do thành viên hoặc người tương đương biểu quyết quyết định. |
| Kiểm soát (iii) | Có quyền thực hiện hoặc thực tế thực hiện ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể. |
7.4 — Hơn 25% cổ phần
Chỉ công ty nước ngoài có vốn cổ phần. Xem sổ thành viên, điều lệ hoặc tài liệu tương đương để xác định lợi ích hơn 25%. Không phân biệt loại cổ phần, ví dụ phổ thông/ưu đãi, đồng tiền định danh khác nhau, hay giá thị trường khác nhau; cộng mọi cổ phần người đó có lợi ích. Xem 7.11–7.14 và đoạn 4 Phụ lục Mười sáu về interest và các trường hợp lợi ích chung, thỏa thuận chung, đứng tên hộ.
7.5 — Cổ phần mang hơn 25% tổng quyền biểu quyết
Chỉ công ty nước ngoài có vốn cổ phần. Luật nơi thành lập và điều lệ/tài liệu tương đương có thể quy định quyền biểu quyết gắn cổ phần hoặc thứ tương đương. Xem luật nơi thành lập, sổ thành viên và điều lệ/tương đương để xác định ai có lợi ích cổ phần biểu quyết mang hơn 25% tổng quyền biểu quyết.
Không tính cổ phiếu quỹ và cổ phần tại 21(4B)/(6C) Companies Act khi xét tiêu chí này. Chú thích 26: cổ phần công ty mẹ do công ty con giữ trong hoàn cảnh nhất định ở điều 21. Xem 7.11–7.14, đoạn 4 Phụ lục Mười sáu về interest và tình huống chung/đứng tên hộ.
7.6 — Hơn 25% vốn hoặc lợi nhuận khi không có vốn cổ phần
Chỉ công ty nước ngoài không có vốn cổ phần. Luật nơi thành lập và điều lệ/tương đương có thể quy định phân phối vốn/lợi nhuận; xem các luật/tài liệu đó và sổ thành viên để xác định quyền hưởng hơn 25%. Gồm trực tiếp/gián tiếp, xem 7.10; tình huống chung/đứng tên hộ theo đoạn 4 Phụ lục Mười sáu xem 7.12–7.14.
7.7 — Bổ nhiệm/bãi nhiệm giám đốc nắm đa số phiếu
Xem ai có quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm giám đốc hoặc người tương đương nắm đa số phiếu họp giám đốc. Luật nơi thành lập và điều lệ/tương đương có thể nêu cách bổ nhiệm/bãi nhiệm và quyền biểu quyết giám đốc. Rà soát luật nơi thành lập, sổ thành viên, điều lệ/tương đương.
Riêng câu 7.7.2 nguồn lại nói thông tin giúp xác định lợi ích cổ phần biểu quyết hơn 25% tổng quyền biểu quyết, mặc dù tiêu đề/7.7.1 nói quyền bổ nhiệm giám đốc đa số phiếu; đây là khác biệt trong chính nguồn, không tự đổi tiêu chí. 7.7.3 nói tiêu chí bổ nhiệm/bãi nhiệm gồm trực tiếp/gián tiếp, xem 7.10; 7.7.4 dẫn 7.12–7.14 về tình huống chung/đứng tên hộ theo đoạn 4 Phụ lục Mười sáu.
7.8 — Hơn 25% quyền biểu quyết của thành viên
Xem luật nơi thành lập và điều lệ/tương đương để xác định ai có hơn 25% quyền biểu quyết vấn đề do thành viên hoặc người tương đương quyết định. Ví dụ luật nơi thành lập có thể nêu cách thành viên quyết định vấn đề; điều lệ/tương đương cũng có thể nêu cách quyết định những vấn đề nhất định. Gồm quyền trực tiếp/gián tiếp (7.10); các trường hợp chung/đứng tên hộ theo đoạn 4 Phụ lục Mười sáu xem 7.12–7.14.
7.9 — Có quyền hoặc thực tế ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể
Cá nhân/pháp nhân không đáp ứng 7.4–7.8 vẫn có thể đáp ứng tiêu chí này. Xem mọi tài liệu/thông tin liên quan đang có, ví dụ điều lệ, sổ thành viên, sổ giám đốc và CEO hoặc tương đương, cùng hoàn cảnh công ty nước ngoài; áp dụng nguyên tắc/yếu tố/ví dụ 8.1–8.5. Xem 7.12–7.14 về tình huống chung/đứng tên hộ theo đoạn 4 Phụ lục Mười sáu.
7.10 — Nắm giữ gián tiếp
Có thể gián tiếp giữ quyền hưởng hơn 25% vốn/lợi nhuận (chú thích 27 → 7.6); quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm giám đốc đa số phiếu tại họp giám đốc (28 → 7.7); và/hoặc quyền biểu quyết vấn đề thành viên quyết định (29 → 7.8). Xem quyền qua pháp nhân/chuỗi pháp nhân; ví dụ cá nhân gián tiếp nắm quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm giám đốc đa số phiếu công ty nước ngoài X qua chuỗi mặc định phải ghi sổ X, tùy 7.1 (30).
Nắm gián tiếp nếu có majority stake trong pháp nhân giữ quyền; hoặc pháp nhân thuộc chuỗi mà mỗi pháp nhân trừ cuối có majority stake trong pháp nhân ngay dưới, pháp nhân cuối giữ quyền. A có majority stake ở B nếu: (i) nắm đa số quyền biểu quyết B; (ii) là thành viên B có quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm đa số hội đồng giám đốc B; (iii) là thành viên B, một mình kiểm soát đa số quyền biểu quyết theo thỏa thuận với các thành viên khác; hoặc (iv) có quyền hoặc thực tế ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể B (31 → 8.1–8.5).
Hình trang 32: A → majority stake → B → majority stake → C → majority stake → D → right → Foreign Company X; B–C–D là chuỗi pháp nhân, đường vòng A tới X ghi A nắm gián tiếp quyền đối với X.
7.11 — Lợi ích trong cổ phần
Tùy 7.12–7.14, áp dụng 7(1A)–(6A), (8), (9), (10) Companies Act. Chú thích 32 dẫn đoạn 4(1) Phụ lục Mười sáu; điều 7 còn áp dụng Mục 4 Phần 4 về sổ cổ đông lớn, điều 163 phê duyệt cho vay/vay tương tự/giao dịch tín dụng lợi cho người liên quan giám đốc công ty cho vay, 164 sổ sở hữu cổ phần giám đốc/CEO, 165 nghĩa vụ công bố giám đốc/CEO; tương tự điều 4 Securities and Futures Act áp dụng Phần 7 công bố lợi ích trong pháp nhân niêm yết approved exchange, gồm sổ cổ đông lớn.
Có interest nếu có thẩm quyền chính thức/không chính thức, minh thị/ngầm định, định đoạt hoặc kiểm soát định đoạt cổ phần (33: 7(1A)). Không quan trọng quyền đang/có thể bị hạn chế (34: 7(1B)), hoặc lợi ích không quy về một cổ phần cụ thể (35: 7(8)). Tài sản tín thác gồm cổ phần và người biết/có căn cứ hợp lý tin mình hưởng lợi theo tín thác thì được coi có lợi ích cổ phần, thường là người thụ hưởng (36: 7(2)).
Nếu pháp nhân có/được coi có lợi ích và bản thân hoặc giám đốc có thói quen/có nghĩa vụ chính thức hoặc không chính thức hành động theo chỉ đạo/hướng dẫn/mong muốn người khác; hoặc người khác có controlling interest trong pháp nhân, người khác được coi có lợi ích cổ phần (37: 7(4)). Nếu pháp nhân có/được coi có lợi ích theo điều 7 trừ 7(4A), và người khác; người liên kết của họ; hoặc họ cùng người liên kết được quyền thực hiện/kiểm soát không dưới 20% quyền biểu quyết của pháp nhân ấy, người khác được coi có lợi ích cổ phần (39: 7(4A)).
Chú thích 38 theo 7(5): associate là công ty con; người có thói quen/có nghĩa vụ chính thức hoặc không chính thức làm theo chỉ đạo/hướng dẫn/mong muốn người kia về cổ phần tại 7(4A); hoặc body corporate mà bản thân/đa số giám đốc có thói quen/có nghĩa vụ như vậy.
Ví dụ công ty trong nước X có lợi ích hơn 25% cổ phần công ty nước ngoài Y, cá nhân Z có quyền thực hiện/kiểm soát từ 20% quyền biểu quyết X trở lên: Z được coi có lợi ích hơn 25% cổ phần Y, mặc định phải đăng ký Y, tùy 7.1 (40). Hình trang 34: Individual Z → ≥20% → Local Company X → >25% → Foreign Company Y, đường vòng Z tới Y ghi lợi ích được coi hơn 25%. Điều 7(6) nêu tình huống được coi có lợi ích, ví dụ ký hợp đồng mua cổ phần; 7(9) nêu lợi ích có thể bỏ qua, ví dụ người giữ với tư cách bare trustee — người nhận ủy thác thuần túy.
7.12 — Lợi ích chung/đồng nắm quyền
Hai cá nhân/pháp nhân trở lên cùng có lợi ích cổ phần hoặc cùng giữ quyền thì mỗi người được coi có lợi ích/giữ quyền đó. X/Y cùng có lợi ích 50% cổ phần công ty nước ngoài Z thì mỗi người được coi có lợi ích 50%, đều là người kiểm soát, mặc định ghi riêng hai người, tùy 7.1 (41). Hình trang 35 ghi X/Y cùng 50% cổ phần Foreign Company Z và cả hai phải đăng ký.
7.13 — Thỏa thuận cùng thực hiện quyền
Thỏa thuận giữa từ hai cá nhân/pháp nhân có lợi ích cổ phần hoặc người nắm quyền để cùng thực hiện toàn bộ/gần như toàn bộ quyền theo cách định trước. Gồm kế hoạch/thỏa thuận/sự hiểu biết dù cưỡng chế pháp lý được hay không, cùng thông lệ/tập quán/thực tiễn. Phải ổn định ở mức nhất định, sắp xếp một lần không đủ. Mỗi bên được coi có lợi ích trong tổng cổ phần/giữ tổng quyền của tất cả.
Câu ví dụ trang 35 in X 10%, Y 20% quyền biểu quyết công ty nước ngoài Z, thỏa thuận luôn biểu quyết cùng cách, nên mỗi người được coi có tổng 30%, là người kiểm soát, mặc định ghi riêng, tùy 7.1 (42). Hình trang 36 lại in X 20%, Y 10%, tổng 30%, có thỏa thuận biểu quyết cùng cách và cả hai phải đăng ký. Giữ riêng tỷ lệ đảo giữa câu và hình.
7.14 — Đứng tên hộ
Cổ phần/quyền nắm thay người khác với tư cách nominee được coi do người khác nắm. X giữ 30% cổ phần công ty nước ngoài Z hộ Y: Y, không phải X, kiểm soát Z, thông tin Y mặc định ghi sổ, tùy 7.1 (43). Hình Y chỉ định X giữ cổ phần hộ, X →30%→Foreign Company Z; Y phải đăng ký, X không phải theo quan hệ này.
7.15 — Giám đốc có quyền kiểm soát điều hành và CEO
Khi biết/có căn cứ tin không có người kiểm soát hoặc có nhưng chưa xác định, mỗi giám đốc có quyền kiểm soát điều hành và mỗi CEO được coi là người kiểm soát và ghi thông tin, theo 5.3 (44). Giám đốc điều hành là giám đốc qua vị trí quản lý cấp cao thực hiện kiểm soát điều hành công việc hằng ngày/thường xuyên (46: 386AFA(8)). Ví dụ có quyền quyết định ảnh hưởng toàn bộ/phần đáng kể kinh doanh, ký hợp đồng lớn/tuyển nhân sự chủ chốt; và/hoặc ảnh hưởng đáng kể tài chính, vay khoản lớn/quản lý tài sản chủ chốt.
Chú thích 45 theo 4(1): director gồm người giữ vị trí giám đốc dưới mọi tên gọi, người mà các giám đốc hoặc đa số có thói quen làm theo chỉ đạo/hướng dẫn, và giám đốc thay thế/dự khuyết. CEO là một hoặc nhiều người dưới bất kỳ tên gọi vừa trực tiếp được công ty nước ngoài thuê, hành động cho hoặc theo sắp xếp với công ty; vừa chịu trách nhiệm chính quản lý/điều hành toàn bộ hoặc phần hoạt động kinh doanh (47: 386AFA(8) cùng 4(1)).
8.1–8.3 — Ý nghĩa và quyền ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể
Cá nhân/pháp nhân kiểm soát công ty nước ngoài nếu có quyền thực hiện hoặc thực tế thực hiện ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể. Những nguyên tắc/yếu tố/ví dụ không đầy đủ, có thể tìm tư vấn pháp lý khi nghi ngờ. Có thể chỉ đạo hoạt động là dấu hiệu kiểm soát đáng kể; có thể bảo đảm công ty nhìn chung làm hoạt động mình muốn là dấu hiệu ảnh hưởng đáng kể. Không cần nhằm lợi ích kinh tế từ chính sách/hoạt động công ty.
Quyền có thể từ điều lệ/tương đương, quyền gắn cổ phần/chứng khoán đang nắm, thỏa thuận cổ đông hay thỏa thuận khác. Ví dụ quyền quyết định tuyệt đối và/hoặc phủ quyết: thông qua/sửa kế hoạch kinh doanh; đổi bản chất kinh doanh; vay bất kỳ khoản từ bên cho vay; bổ nhiệm/bãi nhiệm CEO; lập/sửa phương án chia lợi nhuận, thưởng, khuyến khích khác cho giám đốc/nhân viên; cấp quyền chọn theo chương trình quyền chọn cổ phần hoặc khuyến khích dựa trên cổ phần khác.
8.4 — Thực tế thực hiện ảnh hưởng/kiểm soát
Xem mọi quan hệ với công ty nước ngoài hoặc quản lý, đánh giá tác động cộng dồn. Ví dụ người không phải thành viên/giám đốc thường xuyên/liên tục chỉ đạo/ảnh hưởng một bộ phận đáng kể hội đồng giám đốc và/hoặc CEO; hoặc được hỏi thường xuyên về quyết định hội đồng và/hoặc được CEO hỏi, quan điểm ảnh hưởng quyết định hội đồng/CEO.
Ví dụ khuyến nghị luôn/gần như luôn được thành viên giữ đa số quyền biểu quyết làm theo khi quyết định bỏ phiếu. Người sáng lập không còn thành viên/giám đốc nhưng khuyến nghị luôn/gần như luôn được cổ đông làm theo có thể đáp ứng.
8.5 — Vai trò tự chúng không đủ cấu thành kiểm soát
Danh sách không đầy đủ. Vai trò tự nó không đủ nhưng hoàn cảnh/yếu tố khác vẫn có thể làm người đó thành người kiểm soát. Giám đốc còn sở hữu tài sản quan trọng và/hoặc quan hệ then chốt như quyền sở hữu trí tuệ, dùng quyền lực thêm để ảnh hưởng quyết định quan trọng, không thể dựa vai trò giám đốc được loại trừ để tránh tiêu chí.
Chú thích 48: người quản lý đầu tư có thể là cá nhân/pháp nhân, như tổ chức tài chính, được thuê quản lý đầu tư chuyên nghiệp cho công ty nước ngoài, ví dụ nghiên cứu/giao dịch tài sản chứng khoán và trái phiếu thay công ty để đầu tư.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Nhóm | Ví dụ |
|---|---|
| Chuyên môn | Luật sư; kế toán; registered CSP; tư vấn quản lý; quản lý đầu tư; tư vấn thuế; tư vấn tài chính. |
| Quan hệ thương mại/tài chính bên thứ ba | Nhà cung cấp; khách hàng; bên cho vay. |
| Chức năng theo luật | Người quản lý/người thi hành di sản người chết; cơ quan quản lý; người thanh lý; người tiếp quản hoặc quản lý tài sản; judicial manager — người quản lý do tòa chỉ định. |
| Lao động | Nhân viên hành động trong quá trình công việc. |
| Giám đốc | Cá nhân là giám đốc công ty nước ngoài. |
| Khuyến nghị một lần | Cá nhân/pháp nhân khuyến nghị cho thành viên về một/nhóm vấn đề trong một dịp và được thành viên biểu quyết. |
9 — Bảo mật và quyền tiếp cận
Không công bố/cho công chúng kiểm tra sổ hoặc thông tin. Kiểm toán viên không có quyền tiếp cận. Công chúng hoặc thành viên công ty nước ngoài yêu cầu thì phải từ chối.
Phải cung cấp sổ, thông tin và mọi tài liệu liên quan sổ/việc giữ sổ cho Registrar/cán bộ ACRA và cơ quan công quyền/cán bộ, ví dụ Singapore Police Force, Commercial Affairs Department, Corrupt Practices Investigation Bureau, Inland Revenue Authority of Singapore. Phải hợp tác, cho thông tin/tài liệu; cơ quan có thể kiểm tra/xem xét/sao chép.
Tài liệu minh họa: công dân/thường trú nhân Singapore — bản sao NRIC; cá nhân nước ngoài — hộ chiếu và chứng từ cư trú như hóa đơn tiện ích; pháp nhân nước ngoài chưa đăng ký Singapore — chứng nhận đăng ký tại nơi thành lập và chứng từ địa chỉ trụ sở như hóa đơn tiện ích nếu chứng nhận không ghi; hồ sơ thông tin nhận từ người kiểm soát dẫn đến ghi sổ, gồm trả lời thông báo và thư từ chủ động gửi không phải trả lời, như email/thư giấy.
Chú thích 49 trích 386AM(1): Registrar/cán bộ Authority có thể yêu cầu công ty/công ty nước ngoài thuộc Phần này xuất trình sổ, sổ cổ đông đứng tên hộ, tài liệu liên quan các sổ/việc giữ sổ; kiểm tra/xem xét/sao chép sổ/tài liệu xuất trình; hỏi/xác minh cần thiết để xác định tuân thủ Phần này.
10 — Sổ trung tâm
ACRA giữ sổ trung tâm từ 30/7/2020. Công ty nước ngoài nộp toàn bộ thông tin giữ trong sổ mình. Công ty đăng ký từ 16/6/2025 nộp thông tin người kiểm soát ngay khi nộp đơn đăng ký; sau đó cập nhật với ACRA trong hai ngày làm việc sau ghi/cập nhật sổ mình.
Phụ lục A — Toàn bộ dữ liệu mẫu sổ
Dữ liệu là ví dụ của nguồn. Giữ ngày chấm dứt John 07/05/2025 dù ngày ghi/xác nhận là 2017; không đổi thành ngày trong hướng dẫn khác. Dòng email đầu in Johntan.com, dòng sau JohnTan.com. Alan có email/số liên hệ nhưng không in ngày gửi thông báo. ABC vẫn dùng literal individual controller dù là pháp nhân; gán rõ cách ghi cho nguồn.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Ngày ghi | Tên | Thông tin | Ghi chú |
|---|---|---|---|
| 02/04/2017 | John Tan | John Tan Ah Kow; tên khác Ah Loong; cư trú 1 Flower Road, Singapore 123456; email JohnTan@Johntan.com; liên hệ 1234 5678; quốc tịch Singapore; căn cước S1234567A; sinh 01/01/1970; bắt đầu người kiểm soát cá nhân của [tên công ty nước ngoài] 31/03/2017. | Gửi thông báo 31/03/2017; xác nhận 01/04/2017. |
| 04/04/2017 | Ali Mohd Hassan | Ali Mohd Hassan; tên khác N.A.; cư trú 1 Sunrise Road, Kuala Lumpur, Malaysia; email Ali@AliMohdHassan.com; liên hệ 1234 5678; quốc tịch Malaysia; hộ chiếu 123456; sinh 01/02/1971; bắt đầu người kiểm soát cá nhân của [tên công ty nước ngoài] 02/04/2017. | Xác nhận 03/04/2017. |
| 10/04/2017 | John Tan | John Tan Ah Kow; tên khác Ah Loong; cư trú 1 Flower Road, Singapore 123456; email JohnTan@JohnTan.com; liên hệ 1234 5678; quốc tịch Singapore; căn cước S1234567A; sinh 01/01/1970; chấm dứt người kiểm soát cá nhân của [tên công ty nước ngoài] 07/05/2025. | Xác nhận 09/04/2017. |
| 06/04/2017 | Ali Mohd Hassan | Ali Mohd Hassan; tên khác N.A.; cư trú 29 Harbour Road, Kuala Lumpur, Malaysia; email Ali@AliMohdHassan.com; liên hệ 1234 5678; quốc tịch Malaysia; hộ chiếu 123456; sinh 01/02/1971. | Gửi thông báo 03/04/2017; xác nhận 05/04/2017 về đổi địa chỉ; ngày thay đổi 02/04/2017. |
| 04/05/2017 | Alan Subramaniam | Alan Kelvin Subramaniam; tên khác N.A.; cư trú 1 Ocean Road, Sydney, Australia; email Alan@AlanKelvin.com; liên hệ 1234 5678; quốc tịch in “Australia”; hộ chiếu 234567; sinh 01/03/1972; bắt đầu người kiểm soát cá nhân của [tên công ty nước ngoài] 02/04/2017. | Đến 04/05/2017 chưa xác nhận. |
| 19/05/2017 | ABC Limited | ABC Limited; UEN Registrar cấp N.A.; trụ sở 1 Brick Road, United Kingdom; email ABC@ABCLimited.com; liên hệ 1234 5678; hình thức private limited company — công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân; nơi/luật thành lập United Kingdom, Companies Act 2006; sổ UK Companies House; số đăng ký 01234567; dòng cuối in ngày người kiểm soát cá nhân phải đăng ký trở thành người kiểm soát cá nhân của [tên công ty nước ngoài]: 12/05/2017. | Gửi thông báo 14/05/2017; xác nhận 18/05/2017. |
Phụ lục B — Thông báo người kiểm soát: mở đầu và câu 1
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi biết/có căn cứ hợp lý tin quý vị là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. Thông báo theo 386AG(2)(a) Companies Act 1967, yêu cầu cung cấp thông tin trong 30 ngày sau ngày thông báo. Gửi trả lời tới [địa chỉ công ty hoặc công ty nước ngoài]. Không cung cấp thông tin được yêu cầu có thể là vi phạm.
1. Quý vị có phải người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]? Trả lời Có/Không*, xóa lựa chọn không phù hợp. Nếu Có và là cá nhân điền (a); nếu pháp nhân điền (b).
(a) Cá nhân: (i) họ tên đầy đủ […]; (ii) tên gọi khác nếu có […]; (iii) địa chỉ cư trú […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) quốc tịch […]; (v) căn cước/hộ chiếu […]; (vi) ngày sinh […]; (vii) ngày trở thành người kiểm soát cá nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
(b) Pháp nhân: (i) tên […]; (ii) UEN do Registrar cấp nếu có […]; (iii) trụ sở đã đăng ký […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) hình thức pháp lý […]; (v) nơi và đạo luật thành lập/đăng ký thành lập […]; (vi) tên sổ pháp nhân tại nơi đó nếu áp dụng […]; (vii) số nhận dạng/đăng ký trong sổ pháp nhân nơi đó nếu áp dụng […]; (viii) ngày trở thành người kiểm soát pháp nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
Phụ lục B — Câu 2 và phần kết
2. Quý vị có biết/có căn cứ hợp lý tin người nào khác là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài], hoặc có khả năng biết thông tin đó? Trả lời Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Có, theo hiểu biết tốt nhất, cung cấp (a) nếu người ấy là cá nhân, (b) nếu pháp nhân.
(a) Cá nhân: (i) họ tên đầy đủ người đó […]; (ii) tên gọi khác nếu có […]; (iii) cư trú […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) quốc tịch […]; (v) căn cước/hộ chiếu […]; (vi) ngày sinh […]; (vii) ngày người đó trở thành người kiểm soát cá nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
(b) Pháp nhân: (i) tên […]; (ii) UEN do Registrar cấp nếu có […]; (iii) trụ sở đã đăng ký […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) hình thức pháp lý […]; (v) nơi và đạo luật thành lập/đăng ký thành lập […]; (vi) tên sổ pháp nhân tại nơi đó nếu áp dụng […]; (vii) số nhận dạng/đăng ký trong sổ pháp nhân nơi đó nếu áp dụng […]; (viii) ngày trở thành người kiểm soát pháp nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
Trong thông báo, controller, corporate controller, individual controller, legal entity theo điều 386AB Companies Act 1967; identity card theo 2(1) National Registration Act 1965; registrable theo 386AC Companies Act 1967.
Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền của công ty hoặc công ty nước ngoài]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký, ghi ngày ký].
Phụ lục C — Thông báo người biết danh tính người kiểm soát
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi biết/có căn cứ hợp lý tin quý vị biết hoặc có căn cứ hợp lý để biết danh tính người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài], hoặc có khả năng biết thông tin đó. Thông báo theo 386AG(2)(b) Companies Act 1967 yêu cầu cung cấp thông tin trong 30 ngày sau ngày thông báo; trả lời tới [địa chỉ công ty hoặc công ty nước ngoài]. Không cung cấp thông tin có thể là vi phạm. Nếu chính quý vị là người kiểm soát phải đăng ký, thông báo tư cách và cung cấp thông tin cho [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] theo 386AJ Companies Act 1967.
1. Quý vị có biết/có căn cứ hợp lý tin người khác là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] hoặc có khả năng biết thông tin đó? Trả lời Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Có, theo hiểu biết tốt nhất điền (a) cá nhân hoặc (b) pháp nhân.
(a) Cá nhân: (i) họ tên đầy đủ […]; (ii) tên gọi khác nếu có […]; (iii) địa chỉ cư trú […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) quốc tịch […]; (v) căn cước/hộ chiếu […]; (vi) ngày sinh […]; (vii) ngày trở thành người kiểm soát cá nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
(b) Pháp nhân: (i) tên […]; (ii) UEN do Registrar cấp nếu có […]; (iii) địa chỉ trụ sở đã đăng ký […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) hình thức pháp lý […]; (v) nơi và đạo luật thành lập/đăng ký thành lập […]; (vi) tên sổ pháp nhân nơi đó nếu áp dụng […]; (vii) số nhận dạng/đăng ký trong sổ pháp nhân nơi đó nếu áp dụng […]; (viii) ngày trở thành người kiểm soát pháp nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
Trong thông báo, controller, corporate controller, individual controller, legal entity theo 386AB Companies Act 1967; identity card theo 2(1) National Registration Act 1965; registrable theo 386AC Companies Act 1967. Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền công ty/công ty nước ngoài]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký, ghi ngày ký].
Phụ lục D — Thông báo thay đổi thông tin
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi biết/có căn cứ hợp lý tin đã có thay đổi liên quan trong thông tin quý vị ghi ở sổ người kiểm soát của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. Thông báo theo 386AH(1) Companies Act 1967 yêu cầu thông tin trong 30 ngày sau ngày thông báo. Trả lời tới [địa chỉ công ty hoặc công ty nước ngoài]. Không cung cấp thông tin có thể là vi phạm.
1. Quý vị vẫn là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]? Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Không, ghi ngày chấm dứt tư cách đó […].
2. Thông tin đang ghi trong sổ trình bày dưới đây. Đã có thay đổi liên quan trong các thông tin đó chưa? [Ghi thông tin người nhận trong sổ]. Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Có: (a) ngày thay đổi […]; (b) thông tin thay đổi […].
Trong thông báo, register of controllers theo 386AB Companies Act 1967. Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền công ty/công ty nước ngoài]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký, ghi ngày ký].
Phụ lục E — Thông báo thông tin không chính xác
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi biết/có căn cứ hợp lý tin thông tin quý vị trong sổ người kiểm soát của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] không chính xác. Thông báo theo 386AI(1) Companies Act 1967 yêu cầu thông tin trong 30 ngày sau ngày thông báo; trả lời tới [địa chỉ công ty hoặc công ty nước ngoài]. Không cung cấp thông tin có thể là vi phạm.
1. Thông tin trong sổ trình bày dưới đây. Những thông tin ấy có đúng không? [Ghi thông tin người nhận trong sổ]. Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Không, cung cấp thông tin đúng […].
Trong thông báo, register of controllers theo 386AB Companies Act 1967. Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền công ty/công ty nước ngoài]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký, ghi ngày ký].
Phụ lục F — Thông báo cập nhật sổ hằng năm
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi đề nghị xác nhận: (a) còn là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty nước ngoài] hay không; (b) đã có thay đổi liên quan trong thông tin quý vị ghi ở sổ người kiểm soát của [tên công ty nước ngoài] hay chưa; (c) thông tin ấy có đúng không. Thông báo theo 386AIA(1) Companies Act 1967 yêu cầu cung cấp trong 30 ngày sau ngày thông báo, trả lời tới [địa chỉ công ty nước ngoài]. Không cung cấp thông tin được yêu cầu có thể là vi phạm.
1. Quý vị vẫn là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty nước ngoài]? Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Không, ghi ngày chấm dứt tư cách người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty nước ngoài] […].
2. Thông tin trong sổ của [tên công ty nước ngoài] trình bày dưới đây. Có thay đổi liên quan khiến bất kỳ thông tin nào không chính xác/không đầy đủ không? [Ghi thông tin người nhận trong sổ]. Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Có: (a) ngày thay đổi liên quan […]; (b) thông tin chính xác/đầy đủ […].
3. Thông tin trong sổ của [tên công ty nước ngoài] được trình bày tại câu 2. Những thông tin ấy có đúng không? Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Không, cung cấp thông tin đúng […].
Trong thông báo, register of controllers theo 386AB Companies Act 1967. Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền của công ty nước ngoài]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty nước ngoài]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký và ghi ngày ký].
Giới thiệu ACRA trong ấn phẩm
ACRA quản lý đăng ký doanh nghiệp, báo cáo tài chính, kế toán viên công và nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp; phát triển ngành kế toán, đặt chuẩn kế toán cho công ty, tổ chức từ thiện, hợp tác xã và hội tại Singapore. ACRA xây dựng môi trường kinh doanh năng động, đáng tin, cho phép đổi mới/tăng trưởng và góp phần làm Singapore thành nơi kinh doanh tốt nhất. Thông tin thêm www.acra.gov.sg.
Biểu mẫu và tài nguyên chính thức
Các liên kết chính thức dưới đây sử dụng tiếng Anh.