Mục lục bài viết
Ấn phẩm và mục lục
Registers of Registrable Controllers — Guidance for Companies, phiên bản 2.0 do Accounting and Corporate Regulatory Authority (ACRA) ban hành ngày 16/6/2025. Bản gốc có 59 trang thực tế, ghi bản quyền ACRA. Bài tiếng Việt giữ nội dung và các dữ liệu minh họa theo phiên bản này.
Mục lục: giới thiệu 10; khái quát yêu cầu 11; giữ sổ 14; bước hợp lý và thông báo 15; ghi thông tin 16; cập nhật/sửa sai 21; ai là người kiểm soát phải đăng ký 23; quyền hoặc việc thực tế thực hiện ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể 37; bảo mật/tiếp cận 40; sổ trung tâm 42; Phụ lục A mẫu sổ 43, B thông báo người kiểm soát 47, C người biết người kiểm soát 51, D thay đổi 54, E sai thông tin 56, F kiểm tra hằng năm 57.
Lịch sử 1.0–1.1
Bản 1.0 ban hành 31/3/2017. Bản 1.1 ban hành 25/4/2017, sửa 1; 2; 2.1; 3.1–3.2; 4.1; 5.1–5.2; 6.1; 7.1–7.2; 8.5; 9.2 và tiêu đề Phụ lục A.
2.1 làm rõ công ty thuộc sở hữu toàn bộ Chính phủ Singapore được miễn; đang thanh lý, bị tiếp quản, judicial management hoặc xóa tên không vì thế được miễn. 3.2: khi nộp Annual Return phải khai giữ sổ tại trụ sở công ty hay trụ sở đại lý nộp hồ sơ đã đăng ký được chỉ định; không phải nộp/thông báo/cập nhật cho ACRA địa chỉ nơi giữ sổ.
4.1: nếu người kiểm soát hoặc người biết danh tính đã cung cấp thông tin cần thiết, chính xác thì không cần gửi thông báo; nếu chắc chắn thành viên và/hoặc giám đốc nhất định không phải người kiểm soát, không biết và không có khả năng biết người kiểm soát thì không phải gửi cho họ. Đây là ghi chú lịch sử của bản 1.1; yêu cầu trong bản 2.0 được nêu riêng phía sau.
5.1: khi không được người kiểm soát trả lời, ghi thông tin đang có với chú thích chưa được xác nhận. 5.2: ngày bắt đầu/chấm dứt là ngày thực tế, từ 31/3/2017 trở đi; thêm ví dụ tên sổ pháp nhân tại nơi thành lập. 6.1: không cần gửi thông báo nếu đã được cung cấp thông tin cập nhật cần thiết, chính xác.
Lịch sử 1.2–1.3
1.2 ban hành 11/7/2017, sửa 2; 2.1; 3.3; 7.1–7.2; 7.10–7.14; 8.5; 9.1; 9.2. Mục 2 phân biệt sổ người kiểm soát và sổ giám đốc đứng tên hộ cùng hai định nghĩa; 2.1 giải thích approved exchange tại Singapore là Singapore Exchange, miễn trừ chỉ nghĩa vụ công ty giữ sổ, không miễn nghĩa vụ người kiểm soát cung cấp thông tin; 3.3 phải đúng mẫu theo Regulations, dàn trang có thể khác Phụ lục A nếu vẫn đúng mẫu; 7.1 và 7.10–7.14 thêm sơ đồ minh họa.
1.3 ban hành 18/9/2017, sửa 6.1 và 9.2. 6.1 khuyến nghị kiểm tra/cập nhật hằng năm với mọi người kiểm soát trong sổ; phải thông báo nếu biết/có căn cứ hợp lý tin có thay đổi liên quan hoặc sai; biết chắc không đổi và đúng thì không phải gửi; nên lưu lý do vì cơ quan công quyền có thể yêu cầu chứng từ khi kiểm tra. 9.2 thêm ví dụ tài liệu phải cung cấp khi Registrar/cơ quan công quyền yêu cầu.
Lịch sử 1.4–1.6
1.4 ban hành 7/9/2018, sửa 4.1 và 5.3, nhấn mạnh áp dụng điều 386AG Companies Act để tìm/xác định người kiểm soát, không xác định được nên liên hệ ACRA trợ giúp. 1.5 ban hành 22/5/2019, sửa 3.2: đại lý nộp hồ sơ đã đăng ký được thuê giữ sổ khi thôi làm phải bàn giao cho công ty; công ty có thể chỉ định đại lý khác.
1.6 ban hành 12/7/2021, sửa 2.1; 5.2; 7.1; 7.2; 7.4. 2.1: Public Act là luật công do Quốc hội Singapore thông qua, không phải luật chính phủ nước ngoài; thêm chi tiết điều 5B. 5.2 làm rõ hình thức pháp lý và đạo luật thành lập người kiểm soát pháp nhân; 7.1(c) thêm VCC; 7.2 thêm ví dụ thực thể có/không thể là người kiểm soát cá nhân/pháp nhân; 7.4: khi xét hơn 25% cổ phần không phân biệt loại hay giá thị trường khác nhau, cộng toàn bộ cổ phần người đó có lợi ích.
Lịch sử 1.7–1.8
1.7 ban hành 4/10/2022, sửa 5.3; 7.2; 8.5; chú thích 26 và thêm 7.15 theo các điều 2(c), (d), (e), (k) Corporate Registers (Miscellaneous Amendments) Act 2022 có hiệu lực cùng ngày. Cập nhật tên luật theo Bản sửa đổi 2020 có hiệu lực 31/12/2021, ví dụ Companies Act (Cap.50) thành Companies Act 1967.
5.3 bổ sung yêu cầu ghi giám đốc có quyền kiểm soát điều hành và CEO nếu không xác định được cá nhân/pháp nhân có lợi ích hoặc quyền kiểm soát đáng kể; 7.2 tư cách body corporate của thực thể nước ngoài theo luật nước ngoài, không có tư cách thì không thể là corporate controller; 7.15 giải thích giám đốc kiểm soát điều hành và CEO; 8.5 thêm người quản lý/người thi hành di sản người chết trong vai trò theo luật; chú thích 26 làm rõ luật thành lập/đăng ký thực thể được nêu.
1.8 ban hành 24/4/2023, sửa 4.1: tối thiểu gửi thông báo hằng năm cho từng giám đốc và từng thành viên trực tiếp nắm một hoặc nhiều cổ phần biểu quyết mà tổng phiếu gắn với cổ phần đó không dưới 5% tổng phiếu của mọi cổ phần biểu quyết công ty.
Lịch sử 2.0
Ban hành 16/6/2025 theo sửa Phần 11A Companies Act bởi Companies and Limited Liability Partnerships (Miscellaneous Amendments) Act 2024 và sửa Companies (Register of Controllers, Nominee Directors, Nominee Shareholders and Members of Foreign Companies) Regulations 2017, cùng hiệu lực 16/6/2025.
Sửa 2; 6.1; 6.2 và thêm Phụ lục F về thông báo xác minh hằng năm. 2.1 bổ sung nghĩa vụ vốn có khai nhóm miễn trong Annual Return. 3.1 công ty thành lập từ 16/6/2025 giữ sổ từ ngày thành lập. 5.1 kéo thời hạn cập nhật từ hai ngày làm việc sang bảy ngày theo lịch. 5.1 và Phụ lục B–E yêu cầu chữ ký ghi ngày và tuyên bố đúng/chính xác; 5.2–5.3 thêm email/số liên hệ. Thêm mục 10 về nghĩa vụ vốn có nộp sổ trung tâm; cập nhật 1; 4.1; 5.1; 8.5; tiêu đề 9.1 và Phụ lục A.
1 — Giới thiệu
Phần 11A Companies Act 1967 liên quan sổ người kiểm soát, giám đốc đứng tên hộ và cổ đông đứng tên hộ của công ty; đọc cùng Companies (Register of Controllers, Nominee Directors, Nominee Shareholders and Members of Foreign Companies) Regulations 2017. Hướng dẫn ACRA giúp công ty hiểu và tuân thủ sổ người kiểm soát phải đăng ký; không đầy đủ cho mọi tình huống, không phải tư vấn pháp lý; có thể tìm tư vấn pháp lý khi nghi ngờ.
2 — Yêu cầu và các sổ khác nhau
Sổ này khác sổ thành viên điện tử của công ty tư nhân do ACRA giữ và sổ thành viên do công ty đại chúng tự giữ. Công ty đại chúng phải giữ cả sổ thành viên lẫn sổ người kiểm soát; thành viên có trong sổ thành viên còn phải ghi sổ người kiểm soát nếu là người kiểm soát. Công ty tư nhân vẫn giữ sổ người kiểm soát dù ACRA giữ sổ thành viên.
Sổ người kiểm soát, sổ giám đốc đứng tên hộ và sổ cổ đông đứng tên hộ cũng riêng biệt; ba định nghĩa khác nhau, một cá nhân có thể thuộc bất kỳ, toàn bộ hoặc không nhóm nào. Là người kiểm soát không tự động là giám đốc/cổ đông đứng tên hộ, và ngược lại. Chú thích 1–2 dẫn các hướng dẫn ACRA riêng về hai sổ đứng tên hộ.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Nghĩa vụ | Điều Companies Act |
|---|---|
| Giữ sổ thông tin người kiểm soát phải đăng ký | 386AF |
| Bước hợp lý nhận diện, gồm thông báo cho người biết/có căn cứ tin là người kiểm soát hoặc biết/có khả năng biết danh tính | 386AG |
| Cập nhật, gửi thông báo khi biết/có căn cứ tin thông tin đổi hoặc sai | 386AH–386AI |
| Gửi thông báo mỗi năm theo lịch tới mọi người kiểm soát có thông tin trong sổ để hỏi thay đổi/độ chính xác | 386AIA |
| Xuất trình sổ/tài liệu liên quan cho Registrar, cán bộ ACRA hoặc cơ quan công quyền khi yêu cầu | 386AM |
2.1 — Sáu nhóm công ty thành lập trong nước được miễn
Công ty chịu yêu cầu tương tự thông báo/công bố cổ đông lớn theo Phần 7 Securities and Futures Act 2001 mà công ty niêm yết phải tuân thủ đủ nhóm (vi). Thanh lý, bị tiếp quản, judicial management hoặc xóa tên không tự được miễn, trừ khi thuộc một trong (i)–(vi).
Chú thích 3: approved exchange là Singapore Exchange. Chú thích 4: định nghĩa tổ chức tài chính Singapore ở đoạn 2 Phụ lục Mười bốn Companies Act. Chú thích 5: Public Act là luật công Quốc hội Singapore thông qua, không phải luật chính phủ nước ngoài. Chú thích 6 trích điều 5B: pháp nhân là công ty con thuộc sở hữu toàn bộ nếu không có thành viên nào ngoài pháp nhân mẹ; người đứng tên hộ mẹ; công ty con của mẹ mà bản thân không có thành viên khác ngoài mẹ/người đứng tên hộ mẹ; hoặc người đứng tên hộ công ty con đó.
Miễn chỉ nghĩa vụ công ty giữ sổ theo 386AF–386AIA (chú thích 7), không miễn nghĩa vụ người kiểm soát cung cấp thông tin theo 386AJ–386AK (8). Ví dụ X là tổ chức tài chính Singapore không cần giữ sổ X, nhưng nếu kiểm soát Y không được miễn thì X vẫn cung cấp thông tin và Y ghi X vào sổ Y. Công ty được miễn phải khai nhóm miễn khi nộp Annual Return.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Nhóm | Điều kiện |
|---|---|
| (i) | Công ty đại chúng có cổ phiếu niêm yết để báo giá trên approved exchange ở Singapore. |
| (ii) | Công ty là tổ chức tài chính Singapore. |
| (iii) | Công ty thuộc sở hữu toàn bộ Chính phủ Singapore. |
| (iv) | Công ty thuộc sở hữu toàn bộ statutory body thành lập bởi/theo Public Act vì mục đích công. |
| (v) | Công ty là công ty con thuộc sở hữu toàn bộ của công ty ở (i)–(iv). |
| (vi) | Công ty có cổ phiếu niêm yết trên sàn chứng khoán tại nước/vùng lãnh thổ ngoài Singapore, chịu yêu cầu công bố quản lý và minh bạch thích đáng về chủ sở hữu hưởng lợi, theo quy tắc sàn, luật hoặc phương thức có thể cưỡng chế khác. |
3 — Thời điểm, nơi và hình thức sổ
Giữ tại trụ sở công ty hoặc trụ sở registered CSP được chỉ định để giữ sổ. Trong Annual Return khai một trong hai nơi; không phải nộp/thông báo/cập nhật riêng địa chỉ nơi giữ sổ. CSP thôi làm phải giao sổ cho công ty, công ty có thể thuê CSP khác. Có thể giữ điện tử hoặc giấy, phải đúng mẫu Regulations; dàn trang khác Phụ lục A được nếu vẫn đúng mẫu.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Tình huống | Thời hạn |
|---|---|
| Thành lập từ 16/6/2025 | Từ ngày thành lập |
| Thành lập từ 31/3/2017 đến trước 16/6/2025 | Trong 30 ngày sau thành lập |
| Thành lập trước 31/3/2017 | Trong 60 ngày sau 31/3/2017 |
| Từ không phải giữ sổ thành phải giữ sổ | Trong 60 ngày sau phát sinh nghĩa vụ; ví dụ hủy niêm yết SGX — trong 60 ngày sau hủy niêm yết |
4 — Bước hợp lý và thông báo
Tối thiểu mỗi năm gửi thông báo Phụ lục B cho từng giám đốc; và từng thành viên trực tiếp giữ một hoặc nhiều cổ phần biểu quyết với tổng phiếu không dưới 5% tổng phiếu gắn với mọi cổ phần biểu quyết công ty. Nếu người kiểm soát/người biết danh tính đã cung cấp thông tin cần thiết, chính xác thì không cần thông báo cho người đó theo trường hợp nêu ở 4.1.3.
Phụ lục B gửi cá nhân/pháp nhân biết hoặc có căn cứ tin là người kiểm soát; Phụ lục C gửi người biết/có căn cứ biết hoặc có khả năng biết danh tính người kiểm soát. Có thể gửi điện tử hoặc giấy, không buộc thư bảo đảm hay chữ ký giám đốc/thư ký. Rất nên lưu hồ sơ gửi và nhận trả lời.
5.1 — Ghi/cập nhật và xác nhận
Thông tin/thông tin mới phải kèm tuyên bố của người kiểm soát rằng nội dung trong xác nhận/thông báo đúng và chính xác, cùng chữ ký và ngày ký ngay dưới tuyên bố. Ví dụ không trả lời dù thực tế là người kiểm soát: vẫn ghi thông tin đang có và chú thích chưa xác nhận. Chú thích 9 dẫn 4.1–4.2; 10–11 dẫn 6.1–6.2.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Tình huống | Xác nhận và thời hạn |
|---|---|
| Chưa có thông tin trong sổ | Người kiểm soát X hoặc registered CSP thay mặt X trả lời thông báo xác nhận tư cách và cung cấp thông tin; hoặc X chủ động thông báo tư cách kèm thông tin. |
| Thông tin trong sổ đã cũ | X hoặc CSP thay mặt trả lời thông báo xác nhận thay đổi và cung cấp thông tin mới; hoặc X chủ động thông báo thay đổi kèm thông tin mới. |
| Thông tin trong sổ sai | X hoặc CSP thay mặt trả lời thông báo xác nhận thông tin sai và cung cấp thông tin đúng. |
| Đã được xác nhận | Ghi/cập nhật trong bảy ngày theo lịch sau xác nhận. |
| Không được xác nhận | Ghi/cập nhật thông tin công ty đang có kèm ghi chú chưa được người kiểm soát xác nhận, trong bảy ngày theo lịch sau khi hết 30 ngày từ ngày gửi thông báo. |
5.2 — Toàn bộ thông tin phải ghi
Ngày bắt đầu/chấm dứt là ngày thực tế, từ 31/3/2017 trở đi vì luật bắt đầu ngày ấy. Chú thích 12: hình thức pháp lý là loại pháp nhân, ví dụ công ty tư nhân theo Companies Act Singapore ghi “Private company”. Chú thích 13: statute là đạo luật thành lập/đăng ký thành lập. Ví dụ công ty trong nước theo Companies Act ghi sổ ACRA; công ty theo Companies Act 2006 Anh ghi UK Companies House.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Cá nhân | Pháp nhân |
|---|---|
| Họ tên đầy đủ | Tên |
| Tên gọi khác nếu có | UEN do Registrar cấp nếu có |
| Địa chỉ cư trú | Địa chỉ trụ sở đã đăng ký |
| Số liên hệ | Số liên hệ |
| Quốc tịch | Hình thức pháp lý |
| Số căn cước/hộ chiếu | Nơi và đạo luật thành lập/đăng ký thành lập |
| Ngày sinh | Tên sổ pháp nhân tại nơi thành lập nếu áp dụng |
| Ngày bắt đầu làm người kiểm soát cá nhân của công ty | Số nhận dạng/đăng ký trong sổ pháp nhân tại nơi đó nếu áp dụng |
| Ngày chấm dứt làm người kiểm soát cá nhân nếu áp dụng | Ngày bắt đầu làm người kiểm soát pháp nhân của công ty |
| — | Ngày chấm dứt làm người kiểm soát pháp nhân nếu áp dụng |
5.3 — Không có hoặc chưa xác định được người kiểm soát
Công ty phải tìm và xác định người kiểm soát theo 386AG. Nếu biết/có căn cứ hợp lý tin không có người kiểm soát, hoặc có nhưng chưa xác định được, mỗi giám đốc có quyền kiểm soát điều hành và mỗi CEO được coi là người kiểm soát phải đăng ký. Ghi chú nêu nhận định không có hoặc có nhưng chưa xác định được, việc từng giám đốc điều hành và CEO được coi là người kiểm soát, và thông tin từng người.
Thông tin từng người: họ tên, tên gọi khác nếu có, địa chỉ cư trú, email, số liên hệ, quốc tịch, căn cước/hộ chiếu, ngày sinh, ngày được coi là người kiểm soát, ngày không còn được coi nếu áp dụng. Ghi trong hai ngày làm việc sau khi biết/có căn cứ tin không có người kiểm soát hoặc sau khi thực hiện bước hợp lý theo 386AG(1) hình thành nhận định không xác định được. Cập nhật thay đổi trong hai ngày làm việc sau khi biết/có căn cứ tin thay đổi.
Nếu sau đó ghi người kiểm soát thực sự, đồng thời ghi chú các giám đốc điều hành và CEO không còn được coi là người kiểm soát, cùng ngày ghi thông tin người kiểm soát thực sự. Chú thích 14–15 dẫn định nghĩa giám đốc điều hành/CEO ở 7.15; 16 dẫn bước 4.1–4.2; 17 nói yêu cầu thông báo/tìm và cập nhật thông thường ở 4.1–4.2/6.1–6.2 không áp dụng thông tin các giám đốc điều hành/CEO theo cơ chế này, ví dụ không phải gửi thông báo 4.2 hay 6.2; 18 dẫn 5.1.
6 — Cập nhật, sửa sai và kiểm tra hằng năm
Giữ thông tin cập nhật và sửa sai. Nên rà soát/cập nhật hằng năm bằng cách hỏi từng người kiểm soát trong sổ xem có thay đổi liên quan hoặc thông tin sai. Phải gửi thông báo nếu biết/có căn cứ hợp lý tin có thay đổi hoặc sai. Nếu nhận thông tin đáng tin, ví dụ báo chí/cơ quan thực thi pháp luật, rằng dữ liệu cũ/sai thì nên gửi thông báo.
Nếu biết chắc không thay đổi và đúng, 6.1.4 nói không cần gửi thông báo đó; nên ghi lý do vì cơ quan công quyền có thể yêu cầu tài liệu. Nếu đã được xác nhận cập nhật hoặc cung cấp thông tin mới cần thiết, 6.1.5 nói không cần gửi thông báo đó. Riêng 6.1.6 yêu cầu kiểm tra hằng năm bằng thông báo tới mọi người kiểm soát trong sổ về thay đổi/độ chính xác; giữ yêu cầu riêng này.
Chú thích 19: thay đổi liên quan là chấm dứt tư cách người kiểm soát hoặc thay đổi khiến thông tin sai/không đầy đủ. Mẫu D cập nhật (chú thích 20), E sửa sai (21), F kiểm tra hằng năm. Có thể điện tử/giấy, không buộc thư bảo đảm hay chữ ký giám đốc/thư ký; rất nên lưu hồ sơ gửi và nhận trả lời.
7.1 — Người kiểm soát nào phải đăng ký
Người kiểm soát A của công ty X phải đăng ký trừ khi đồng thời: (i) lợi ích/quyền kiểm soát đáng kể của A ở X chỉ thông qua một hoặc nhiều người kiểm soát B của X; (ii) A kiểm soát B, hoặc từng B nếu nhiều B; và (iii) B, hoặc từng B, thuộc một trong bảy nhóm sau. Cả ba điều kiện phải đáp ứng; cơ chế tránh báo cáo trùng.
Bảy nhóm B: (a) công ty/công ty nước ngoài phải giữ sổ theo Companies Act; (b) công ty/công ty nước ngoài được miễn theo lần lượt Phụ lục Mười bốn/Mười lăm Companies Act; (c) pháp nhân có cổ phiếu niêm yết để báo giá trên approved exchange theo Securities and Futures Act 2001; (d) LLP phải giữ sổ theo Limited Liability Partnerships Act 2005; (e) LLP được miễn theo Phụ lục Sáu LLP Act 2005; (f) người nhận ủy thác express trust thuộc Phần 7 Trustees Act 1967; (g) VCC thành lập theo Variable Capital Companies Act 2018.
7.1 — Hai ví dụ cùng nội dung hình
Ví dụ 1: X sở hữu toàn bộ công ty Z; Z có lợi ích trong 50% cổ phần công ty Y. Nếu X chỉ kiểm soát Y qua Z và Z phải giữ sổ, X không phải ghi sổ Y; thông tin X được ghi sổ Z. Hình: Individual X → 100% → Company Z → 50% → Company Y; ghi X không phải đăng ký ở Y. Chú giải hình nói X kiểm soát Y do có quyền thực hiện từ 20% quyền biểu quyết Z trở lên, Z kiểm soát Y do lợi ích trong hơn 25% cổ phần Y.
Ví dụ 2: ngoài chuỗi trên, X còn trực tiếp có lợi ích trong 5% cổ phần Y; X phải đăng ký ở Y, đồng thời vẫn có thông tin ở sổ Z. Hình thêm đường X → 5% → Y, ghi X phải đăng ký. Chú thích 22–23 dẫn 7.4 và 7.11.
7.2 — Cá nhân và pháp nhân có thể là người kiểm soát
Theo mặc định mọi người kiểm soát phải đăng ký, tùy 7.1 (chú thích 24, 27). Cá nhân có lợi ích hoặc quyền kiểm soát đáng kể là individual controller; phá sản vẫn có thể là người kiểm soát cá nhân (25). Pháp nhân có lợi ích/quyền kiểm soát đáng kể là corporate controller. Legal entity là body corporate hình thành, thành lập hoặc tồn tại trong/ngoài Singapore, gồm công ty nước ngoài đăng ký theo Companies Act. Tư cách body corporate của thực thể nước ngoài theo luật nước ngoài; không có tư cách thì không thể là corporate controller. Cá nhân kiểm soát gián tiếp qua pháp nhân/chuỗi pháp nhân mặc định vẫn phải ghi sổ công ty, tùy 7.1.
Chú thích 26: có thể là corporate controller gồm công ty hữu hạn theo bảo lãnh theo Companies Act, VCC theo Variable Capital Companies Act 2018, công ty theo Companies Act đang thanh lý, người nhận ủy thác có tư cách pháp nhân, chính phủ nước ngoài có tư cách pháp nhân. LP theo Limited Partnerships Act 2008 và quỹ con của VCC không phải pháp nhân nên không thể thuộc nhóm này.
7.3 — Các ngưỡng lợi ích và kiểm soát
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Loại công ty/nhóm | Tiêu chí |
|---|---|
| Có vốn cổ phần — lợi ích đáng kể (i) | Có lợi ích trong hơn 25% cổ phần công ty. |
| Có vốn cổ phần — lợi ích đáng kể (ii) | Có lợi ích trong một/nhiều cổ phần biểu quyết mà tổng phiếu gắn với chúng hơn 25% tổng quyền biểu quyết công ty. |
| Không có vốn cổ phần — lợi ích đáng kể | Trực tiếp/gián tiếp có quyền hưởng hơn 25% vốn hoặc hơn 25% lợi nhuận công ty. |
| Mọi công ty — kiểm soát (i) | Trực tiếp/gián tiếp có quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm các giám đốc nắm đa số quyền biểu quyết tại họp giám đốc đối với toàn bộ hoặc gần như toàn bộ vấn đề. |
| Mọi công ty — kiểm soát (ii) | Trực tiếp/gián tiếp nắm hơn 25% quyền biểu quyết về vấn đề do thành viên công ty biểu quyết quyết định. |
| Mọi công ty — kiểm soát (iii) | Có quyền thực hiện hoặc thực tế thực hiện ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể. |
7.4 — Lợi ích trong hơn 25% cổ phần
Chỉ áp dụng công ty có vốn cổ phần. Xem sổ thành viên và điều lệ để xác định cá nhân/pháp nhân có lợi ích trong hơn 25% cổ phần. Không phân biệt loại cổ phần, ví dụ phổ thông/ưu đãi, cổ phần bằng các đồng tiền khác nhau, hoặc giá thị trường khác nhau; cộng mọi cổ phần người đó có lợi ích để xét ngưỡng.
Xem 7.11–7.14 về đoạn 4 Phụ lục Mười sáu Companies Act: xác định “interest” trong cổ phần và các trường hợp lợi ích chung, thỏa thuận chung, đứng tên hộ.
7.5 — Cổ phần biểu quyết mang hơn 25% tổng quyền biểu quyết
Chỉ áp dụng công ty có vốn cổ phần. Theo Companies Act, một cổ phần cho một phiếu khi bỏ phiếu theo số cổ phần tại cuộc họp về nghị quyết (chú thích 28: điều 64), nhưng nếu đáp ứng điều kiện có thể gắn quyền biểu quyết khác nhau cho cổ phần khác nhau (29: điều 64 và 64A). Điều lệ có thể quy định quyền gắn với cổ phần; xem sổ thành viên và điều lệ để xét ngưỡng hơn 25%.
Không tính cổ phiếu quỹ và cổ phần tại điều 21(4B) hoặc (6C) khi xác định tổng quyền biểu quyết theo tiêu chí này. Chú thích 30: đây là cổ phần công ty mẹ do công ty con giữ trong hoàn cảnh nhất định tại điều 21. Xem 7.11–7.14 về quy tắc interest, lợi ích chung, thỏa thuận chung và đứng tên hộ ở đoạn 4 Phụ lục Mười sáu.
7.6 — Hơn 25% vốn/lợi nhuận khi không có vốn cổ phần
Chỉ công ty không có vốn cổ phần, ví dụ công ty hữu hạn theo bảo lãnh. Điều lệ có thể quy định phân phối vốn/lợi nhuận. Xem sổ thành viên và điều lệ để xác định ai có quyền hưởng hơn 25%. Bao gồm trực tiếp/gián tiếp, nắm gián tiếp xem 7.10; tình huống chung/đứng tên hộ theo đoạn 4 Phụ lục Mười sáu xem 7.12–7.14.
7.7 — Quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm giám đốc nắm đa số phiếu
Xem ai có quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm những giám đốc nắm đa số phiếu tại họp giám đốc. Điều lệ thường nêu cách bổ nhiệm/bãi nhiệm; với công ty đại chúng, Companies Act có quy định liên quan (chú thích 31 ví dụ điều 150 và 152). Điều lệ thường nêu quyền biểu quyết: mỗi giám đốc một phiếu, hoặc khác nhau cho toàn bộ/phần lớn vấn đề.
Xem sổ thành viên và điều lệ để xác định người giữ quyền. Gồm trực tiếp và gián tiếp, xem 7.10; tình huống chung/đứng tên hộ theo đoạn 4 Phụ lục Mười sáu xem 7.12–7.14.
7.8 — Hơn 25% quyền biểu quyết về vấn đề thành viên quyết định
Xem điều lệ và xác định cá nhân/pháp nhân có hơn 25% quyền biểu quyết trên những vấn đề do thành viên quyết định. Companies Act yêu cầu một số vấn đề do thành viên quyết định, thường qua nghị quyết thông thường hoặc đặc biệt; điều lệ có thể yêu cầu thêm vấn đề. Có thể biểu quyết tại đại hội hoặc nghị quyết bằng văn bản; điều lệ có thể nêu ai được biểu quyết.
Gồm quyền trực tiếp/gián tiếp, xem 7.10; tình huống chung/đứng tên hộ theo đoạn 4 Phụ lục Mười sáu xem 7.12–7.14. Chú thích 32: ví dụ điều 26 sửa điều lệ, 28 đổi tên, 149B bổ nhiệm giám đốc, 205 bổ nhiệm/bãi nhiệm kiểm toán viên.
7.9 — Quyền hoặc việc thực tế thực hiện ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể
Người không đáp ứng 7.4–7.8 vẫn có thể đáp ứng tiêu chí này. Xem mọi tài liệu/thông tin liên quan đang có, ví dụ điều lệ, sổ thành viên, sổ giám đốc và CEO, cùng mọi hoàn cảnh công ty; cân nhắc nguyên tắc/yếu tố/ví dụ 8.1–8.5. Xem 7.12–7.14 về đoạn 4 Phụ lục Mười sáu và tình huống chung/đứng tên hộ.
7.10 — Nắm quyền gián tiếp
Có thể gián tiếp giữ: quyền hưởng hơn 25% vốn/lợi nhuận (chú thích 33 → 7.6); quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm giám đốc nắm đa số phiếu tại họp giám đốc (34 → 7.7); và/hoặc quyền biểu quyết vấn đề do thành viên quyết định (35 → 7.8). Xem có chuỗi pháp nhân không; ví dụ cá nhân gián tiếp giữ quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm giám đốc nắm đa số phiếu của X qua chuỗi mặc định vẫn ghi sổ X, tùy 7.1 (36).
Nắm gián tiếp nếu có majority stake trong pháp nhân giữ quyền; hoặc pháp nhân đó thuộc chuỗi mà mỗi pháp nhân trừ cuối có majority stake trong pháp nhân ngay dưới, pháp nhân cuối giữ quyền. A có majority stake trong B nếu A: (i) nắm đa số quyền biểu quyết B; (ii) là thành viên B và có quyền bổ nhiệm/bãi nhiệm đa số hội đồng giám đốc B; (iii) là thành viên B và một mình kiểm soát đa số quyền biểu quyết B; hoặc (iv) có quyền/thực tế thực hiện ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể đối với B (37 → 8.1–8.5).
Hình trang 31: A → majority stake → B → majority stake → C → majority stake → D → right → Company X; B–C–D là chuỗi pháp nhân, đường vòng A đến X ghi A gián tiếp nắm quyền đối với X.
7.11 — “Interest”: lợi ích trong cổ phần
Tùy 7.12–7.14, áp dụng các điều 7(1A)–(6A), (8), (9), (10) Companies Act. Chú thích 38 dẫn đoạn 4(1) Phụ lục Mười sáu; điều 7 còn áp dụng Mục 4 Phần 4 về sổ cổ đông lớn, điều 163 về phê duyệt cho vay/vay tương tự và giao dịch tín dụng có lợi cho người liên quan giám đốc công ty cho vay, điều 164 sổ sở hữu cổ phần giám đốc/CEO, điều 165 nghĩa vụ công bố của giám đốc/CEO; tương tự điều 4 Securities and Futures Act áp dụng Phần 7 về công bố lợi ích trong pháp nhân niêm yết trên approved exchange, gồm sổ cổ đông lớn.
Quy tắc chung: có interest nếu có thẩm quyền chính thức/không chính thức, minh thị/ngầm định, định đoạt hoặc kiểm soát việc định đoạt cổ phần (chú thích 39: 7(1A)). Không quan trọng quyền ấy đang/có thể bị hạn chế (40: 7(1B)); cũng không quan trọng interest không quy về một cổ phần cụ thể (41: 7(8)).
Nếu tài sản tín thác gồm cổ phần và người biết/có căn cứ hợp lý tin mình có lợi ích theo tín thác thì được coi có lợi ích trong cổ phần, thường là người thụ hưởng (42: 7(2)). Nếu pháp nhân có/được coi có lợi ích trong cổ phần và (a) pháp nhân hoặc giám đốc có thói quen/có nghĩa vụ chính thức hoặc không chính thức hành động theo chỉ đạo, hướng dẫn, mong muốn của người khác, hoặc (b) người khác có controlling interest trong pháp nhân, người khác đó được coi có lợi ích trong cổ phần (43: 7(4)).
Nếu pháp nhân có/được coi có lợi ích theo điều 7 trừ 7(4A), và cá nhân/pháp nhân khác; người liên kết của họ; hoặc họ cùng người liên kết được quyền thực hiện/kiểm soát từ 20% quyền biểu quyết của pháp nhân đầu trở lên, cá nhân/pháp nhân khác được coi có lợi ích trong cổ phần đó (45: 7(4A)). Chú thích 44 theo 7(5): associate là công ty con; người có thói quen/có nghĩa vụ chính thức/không chính thức làm theo chỉ đạo/hướng dẫn/mong muốn người kia về cổ phần tại 7(4A); hoặc body corporate mà bản thân hay đa số giám đốc có thói quen/có nghĩa vụ như vậy.
Ví dụ X có lợi ích trong hơn 25% cổ phần Y, cá nhân Z được quyền thực hiện/kiểm soát từ 20% quyền biểu quyết X trở lên: Z được coi có lợi ích trong hơn 25% cổ phần Y, mặc định là người kiểm soát phải đăng ký Y, tùy 7.1 (46). Hình trang 33 thể hiện Z → ≥20% → Company X → >25% → Company Y và đường Z tới Y ghi lợi ích được coi hơn 25%.
Điều 7(6) liệt kê trường hợp được coi có lợi ích, ví dụ ký hợp đồng mua cổ phần. Điều 7(9) liệt kê trường hợp có thể bỏ qua lợi ích, ví dụ người giữ cổ phần chỉ với tư cách bare trustee — người nhận ủy thác thuần túy.
7.12 — Lợi ích chung hoặc đồng nắm quyền
Hai người trở lên cùng có lợi ích trong cổ phần hoặc cùng giữ quyền thì mỗi người được coi có lợi ích/giữ quyền đó. Ví dụ X và Y cùng có lợi ích trong 50% cổ phần Z: mỗi người được coi có lợi ích 50%, đều là người kiểm soát, mặc định ghi riêng cả hai, tùy 7.1 (47). Hình trang 34 ghi X/Y cùng 50% cổ phần Company Z và cả hai phải đăng ký.
7.13 — Thỏa thuận chung
Thỏa thuận giữa từ hai cá nhân/pháp nhân có lợi ích trong cổ phần hoặc người giữ quyền để cùng thực hiện toàn bộ/gần như toàn bộ quyền theo cách định trước. Gồm kế hoạch, thỏa thuận, sự hiểu biết dù cưỡng chế pháp lý được hay không và mọi thông lệ/tập quán/thực tiễn; phải có độ ổn định nhất định, một lần không đủ. Mỗi bên được coi có lợi ích trong tổng cổ phần hoặc giữ tổng quyền của tất cả.
Đoạn ví dụ 7.13.4 trang 34 in X nắm cổ phần mang 10%, Y mang 20% quyền biểu quyết Z, luôn biểu quyết cùng cách, nên mỗi người có tổng 30%, là người kiểm soát và mặc định ghi riêng trong sổ, tùy 7.1 (48). Riêng hình trang 35 in X 20%, Y 10%, cộng 30% với thỏa thuận biểu quyết cùng cách, cả hai phải đăng ký. Giữ riêng sự đảo tỷ lệ giữa câu và hình.
7.14 — Đứng tên hộ
Cổ phần/quyền nắm với tư cách đứng tên hộ người khác được coi do người khác nắm. X giữ 30% cổ phần Z đứng tên hộ Y: Y, không phải X, là người kiểm soát Z; mặc định ghi Y, tùy 7.1 (49). Hình: Y chỉ định X giữ cổ phần hộ; X → 30% → Company Z; Y phải đăng ký, X không phải theo quan hệ này.
7.15 — Giám đốc có quyền kiểm soát điều hành và CEO
Khi biết/có căn cứ tin không có người kiểm soát hoặc có nhưng chưa xác định được, ghi từng giám đốc có quyền kiểm soát điều hành và từng CEO theo cơ chế 5.3 (chú thích 50). Giám đốc có quyền kiểm soát điều hành là giám đốc qua vị trí quản lý cấp cao thực hiện kiểm soát điều hành công việc hằng ngày/thường xuyên (52: 386AFA(8)). Có thể là người quyết định ảnh hưởng toàn bộ/phần đáng kể kinh doanh, như ký hợp đồng lớn, tuyển nhân sự chủ chốt; và/hoặc ảnh hưởng đáng kể tình trạng tài chính, như vay khoản lớn hay quản lý tài sản then chốt.
Chú thích 51 theo 4(1): director gồm người giữ vị trí giám đốc dưới bất cứ tên gọi, người mà các giám đốc/đa số giám đốc có thói quen hành động theo chỉ đạo/hướng dẫn, và giám đốc thay thế hoặc dự khuyết. CEO là một hoặc nhiều người, dưới bất kỳ tên gọi, vừa (a) trực tiếp được công ty thuê, hành động cho hoặc theo sắp xếp với công ty, vừa (b) chịu trách nhiệm chính về quản lý/điều hành toàn bộ hoặc một phần hoạt động kinh doanh. Chú thích 53 dẫn 386AFA(8) đọc cùng 4(1).
8.1–8.3 — Ý nghĩa và quyền ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể
Cá nhân/pháp nhân là người kiểm soát nếu có quyền thực hiện hoặc thực tế thực hiện ảnh hưởng/kiểm soát đáng kể. Các nguyên tắc/yếu tố/ví dụ không đầy đủ, có thể tìm tư vấn pháp lý khi nghi ngờ. Chỉ đạo hoạt động công ty là dấu hiệu kiểm soát đáng kể; bảo đảm công ty nhìn chung làm theo hoạt động mình mong muốn là dấu hiệu ảnh hưởng đáng kể. Không cần nhằm hưởng lợi ích kinh tế từ chính sách/hoạt động công ty.
Quyền có thể từ điều lệ, quyền gắn với cổ phần/chứng khoán đang giữ, thỏa thuận cổ đông hay thỏa thuận khác. Ví dụ quyền quyết định tuyệt đối và/hoặc phủ quyết hoạt động như: thông qua/sửa kế hoạch kinh doanh; đổi bản chất kinh doanh; vay bất kỳ khoản từ bên cho vay; bổ nhiệm/bãi nhiệm CEO; lập/sửa phương án chia lợi nhuận, thưởng, khuyến khích khác cho giám đốc/nhân viên; cấp quyền chọn theo chương trình quyền chọn cổ phần hoặc khuyến khích dựa trên cổ phần khác.
8.4 — Thực tế thực hiện ảnh hưởng/kiểm soát
Xem mọi quan hệ với công ty hoặc quản lý, xét tác động cộng dồn. Ví dụ người không phải thành viên/giám đốc nhưng thường xuyên/liên tục chỉ đạo/ảnh hưởng một bộ phận đáng kể hội đồng giám đốc và/hoặc CEO; hoặc thường được hỏi về quyết định hội đồng và/hoặc được CEO hỏi, ý kiến ảnh hưởng quyết định hội đồng/CEO.
Ví dụ khác: khuyến nghị luôn/gần như luôn được thành viên nắm đa số quyền biểu quyết làm theo khi bỏ phiếu. Người sáng lập không còn là thành viên/giám đốc vẫn khuyến nghị và luôn/gần như luôn được cổ đông làm theo có thể đáp ứng.
8.5 — Vai trò tự chúng không đủ cấu thành kiểm soát
Danh sách không đầy đủ; vai trò tự nó không đủ nhưng hoàn cảnh/yếu tố khác vẫn có thể khiến là người kiểm soát. Ví dụ giám đốc sở hữu tài sản quan trọng và/hoặc quan hệ then chốt cho hoạt động, như quyền sở hữu trí tuệ, dùng quyền lực thêm đó ảnh hưởng quyết định quan trọng: không thể dựa vào ngoại lệ vai trò giám đốc để tránh tiêu chí ảnh hưởng/kiểm soát.
Chú thích 54: người quản lý đầu tư có thể là cá nhân/pháp nhân như tổ chức tài chính được thuê quản lý đầu tư chuyên nghiệp cho công ty, gồm nghiên cứu/giao dịch chứng khoán, trái phiếu thuộc tài sản công ty thay công ty để đầu tư.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Nhóm | Các vai trò/ví dụ |
|---|---|
| Chuyên môn | Luật sư; kế toán; registered CSP; tư vấn quản lý; người quản lý đầu tư; tư vấn thuế; tư vấn tài chính. |
| Hợp đồng thương mại/tài chính bên thứ ba | Nhà cung cấp; khách hàng; bên cho vay. |
| Chức năng theo luật | Người quản lý/người thi hành di sản người chết; cơ quan quản lý; người thanh lý; người tiếp quản hoặc quản lý tài sản; judicial manager — người quản lý do tòa chỉ định. |
| Lao động | Nhân viên hành động trong quá trình thực hiện công việc. |
| Giám đốc | Cá nhân là giám đốc công ty. |
| Khuyến nghị một lần | Cá nhân/pháp nhân khuyến nghị cho thành viên về một/nhóm vấn đề trong một dịp, được thành viên biểu quyết. |
9 — Bảo mật và quyền tiếp cận
Không được công bố hoặc cho bất kỳ người dân nào kiểm tra sổ hay thông tin trong sổ. Kiểm toán viên cũng không có quyền tiếp cận. Nếu công chúng hoặc thành viên công ty yêu cầu, phải từ chối.
Phải cung cấp sổ, thông tin và tài liệu liên quan sổ/việc giữ sổ cho Registrar/cán bộ ACRA, cơ quan công quyền/cán bộ, ví dụ Singapore Police Force, Commercial Affairs Department, Corrupt Practices Investigation Bureau, Inland Revenue Authority of Singapore. Phải hợp tác, cung cấp thông tin/tài liệu; cơ quan có thể kiểm tra, xem xét, sao chép.
Chứng từ minh họa: người kiểm soát là công dân/thường trú nhân Singapore — bản sao NRIC; cá nhân nước ngoài — hộ chiếu và chứng từ xác minh địa chỉ cư trú như hóa đơn tiện ích; pháp nhân nước ngoài chưa đăng ký Singapore — chứng nhận đăng ký tại nơi thành lập và chứng từ địa chỉ trụ sở như hóa đơn tiện ích nếu chứng nhận không ghi; hồ sơ thông tin nhận từ người kiểm soát dẫn đến ghi sổ, gồm trả lời thông báo và thư từ chủ động gửi không phải trả lời, như email/thư giấy.
Chú thích 55 trích 386AM(1): Registrar/cán bộ Authority có thể yêu cầu công ty hoặc công ty nước ngoài thuộc Phần này xuất trình sổ của mình, sổ cổ đông đứng tên hộ và tài liệu liên quan các sổ/việc giữ sổ; kiểm tra/xem xét/sao chép sổ/tài liệu xuất trình; hỏi/xác minh cần thiết để xác định việc tuân thủ Phần này.
10 — Sổ trung tâm người kiểm soát
ACRA giữ sổ trung tâm từ 30/7/2020. Công ty phải nộp toàn bộ thông tin giữ trong sổ công ty cho ACRA. Công ty đăng ký từ 16/6/2025 phải nộp thông tin người kiểm soát phải đăng ký ngay khi thành lập. Sau đó nộp cập nhật trong hai ngày làm việc sau ghi/cập nhật sổ công ty.
Phụ lục A — Toàn bộ mẫu sổ và dữ liệu ví dụ
Đây là dữ liệu minh họa nguồn. Những dòng John chấm dứt, Ali đổi địa chỉ, Alan không in email/số liên hệ; dòng Alan không in ngày gửi thông báo, nên không bổ sung từ hướng dẫn khác. ABC là pháp nhân nhưng mẫu vẫn dùng literal individual controller ở dòng ngày cuối, được giữ và gán cho nguồn.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Ngày ghi | Tên | Thông tin | Ghi chú |
|---|---|---|---|
| 02/04/2017 | John Tan | John Tan Ah Kow; tên khác Ah Loong; cư trú 1 Flower Road, Singapore 123456; email JohnTan@JohnTan.com; liên hệ 1234 5678; quốc tịch Singapore; căn cước S1234567A; sinh 01/01/1970; bắt đầu là người kiểm soát cá nhân của [tên công ty] 31/03/2017. | Gửi thông báo 31/03/2017; nhận xác nhận 01/04/2017. |
| 04/04/2017 | Ali Mohd Hassan | Họ tên Ali Mohd Hassan; tên khác N.A.; cư trú 1 Sunrise Road, Kuala Lumpur, Malaysia; email Ali@AliMohdHassan.com; liên hệ 1234 5678; quốc tịch Malaysia; hộ chiếu 123456; sinh 01/02/1971; bắt đầu người kiểm soát cá nhân của [tên công ty] 02/04/2017. | Nhận xác nhận 03/04/2017. |
| 10/04/2017 | John Tan | John Tan Ah Kow; tên khác Ah Loong; cư trú 1 Flower Road, Singapore 123456; quốc tịch Singapore; căn cước S1234567A; sinh 1/1/1970; chấm dứt người kiểm soát cá nhân của [tên công ty] 07/04/2017. | Nhận xác nhận 09/04/2017. |
| 06/04/2017 | Ali Mohd Hassan | Ali Mohd Hassan; tên khác N.A.; cư trú 29 Harbour Road, Kuala Lumpur, Malaysia; quốc tịch Malaysia; hộ chiếu 123456; sinh 01/02/1971. | Gửi thông báo 03/04/2017; nhận xác nhận 05/04/2017 về đổi địa chỉ; ngày thay đổi 02/04/2017. |
| 04/05/2017 | Alan Subramaniam | Alan Kelvin Subramaniam; tên khác N.A.; cư trú 1 Ocean Road, Sydney, Australia; quốc tịch in “Australia”; hộ chiếu 234567; sinh 01/03/1972; ngày bắt đầu là người kiểm soát 02/04/2017. | Đến 04/05/2017 Alan chưa xác nhận thông tin. |
| 19/05/2017 | ABC Limited | Tên ABC Limited; UEN Registrar cấp N.A.; trụ sở 1 Brick Road, United Kingdom; email ABC@ABCLimited.com; liên hệ 1234 5678; hình thức private limited company — công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân; nơi/luật thành lập United Kingdom, Companies Act 2006; sổ UK Companies House; số đăng ký 01234567; dòng cuối dùng “người kiểm soát cá nhân phải đăng ký trở thành người kiểm soát cá nhân của [tên công ty]”: 12/05/2017. | Thông báo 14/05/2017; xác nhận 18/05/2017. |
Phụ lục B — Thông báo người kiểm soát: mở đầu và câu 1
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi biết/có căn cứ hợp lý tin quý vị là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. Thông báo theo 386AG(2)(a) Companies Act 1967, yêu cầu cung cấp thông tin trong 30 ngày sau ngày thông báo. Gửi trả lời tới [địa chỉ công ty hoặc công ty nước ngoài]. Không cung cấp thông tin được yêu cầu có thể là vi phạm.
1. Quý vị có phải người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]? Trả lời Có/Không*, xóa lựa chọn không phù hợp. Nếu Có và là cá nhân điền (a); nếu pháp nhân điền (b).
(a) Cá nhân: (i) họ tên đầy đủ […]; (ii) tên gọi khác nếu có […]; (iii) địa chỉ cư trú […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) quốc tịch […]; (v) căn cước/hộ chiếu […]; (vi) ngày sinh […]; (vii) ngày trở thành người kiểm soát cá nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
(b) Pháp nhân: (i) tên […]; (ii) UEN do Registrar cấp nếu có […]; (iii) trụ sở đã đăng ký […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) hình thức pháp lý […]; (v) nơi và đạo luật thành lập/đăng ký thành lập […]; (vi) tên sổ pháp nhân tại nơi đó nếu áp dụng […]; (vii) số nhận dạng/đăng ký trong sổ pháp nhân nơi đó nếu áp dụng […]; (viii) ngày trở thành người kiểm soát pháp nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
Phụ lục B — Câu 2 và phần kết
2. Quý vị có biết/có căn cứ hợp lý tin người nào khác là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài], hoặc có khả năng biết thông tin đó? Trả lời Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Có, theo hiểu biết tốt nhất, cung cấp (a) nếu người ấy là cá nhân, (b) nếu pháp nhân.
(a) Cá nhân: (i) họ tên đầy đủ người đó […]; (ii) tên gọi khác nếu có […]; (iii) cư trú […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) quốc tịch […]; (v) căn cước/hộ chiếu […]; (vi) ngày sinh […]; (vii) ngày người đó trở thành người kiểm soát cá nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
(b) Pháp nhân: (i) tên […]; (ii) UEN do Registrar cấp nếu có […]; (iii) trụ sở đã đăng ký […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) hình thức pháp lý […]; (v) nơi và đạo luật thành lập/đăng ký thành lập […]; (vi) tên sổ pháp nhân tại nơi đó nếu áp dụng […]; (vii) số nhận dạng/đăng ký trong sổ pháp nhân nơi đó nếu áp dụng […]; (viii) ngày trở thành người kiểm soát pháp nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
Trong thông báo, controller, corporate controller, individual controller, legal entity theo điều 386AB Companies Act 1967; identity card theo 2(1) National Registration Act 1965; registrable theo 386AC Companies Act 1967.
Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền của công ty hoặc công ty nước ngoài]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký, ghi ngày ký].
Phụ lục C — Thông báo người biết danh tính người kiểm soát
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi biết/có căn cứ hợp lý tin quý vị biết hoặc có căn cứ hợp lý để biết danh tính người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài], hoặc có khả năng biết thông tin đó. Thông báo theo 386AG(2)(b) Companies Act 1967 yêu cầu cung cấp thông tin trong 30 ngày sau ngày thông báo; trả lời tới [địa chỉ công ty hoặc công ty nước ngoài]. Không cung cấp thông tin có thể là vi phạm. Nếu chính quý vị là người kiểm soát phải đăng ký, thông báo tư cách và cung cấp thông tin cho [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] theo 386AJ Companies Act 1967.
1. Quý vị có biết/có căn cứ hợp lý tin người khác là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] hoặc có khả năng biết thông tin đó? Trả lời Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Có, theo hiểu biết tốt nhất điền (a) cá nhân hoặc (b) pháp nhân.
(a) Cá nhân: (i) họ tên đầy đủ […]; (ii) tên gọi khác nếu có […]; (iii) địa chỉ cư trú […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) quốc tịch […]; (v) căn cước/hộ chiếu […]; (vi) ngày sinh […]; (vii) ngày trở thành người kiểm soát cá nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
(b) Pháp nhân: (i) tên […]; (ii) UEN do Registrar cấp nếu có […]; (iii) địa chỉ trụ sở đã đăng ký […]; (iiia) email […]; (iiib) số liên hệ […]; (iv) hình thức pháp lý […]; (v) nơi và đạo luật thành lập/đăng ký thành lập […]; (vi) tên sổ pháp nhân nơi đó nếu áp dụng […]; (vii) số nhận dạng/đăng ký trong sổ pháp nhân nơi đó nếu áp dụng […]; (viii) ngày trở thành người kiểm soát pháp nhân của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […].
Trong thông báo, controller, corporate controller, individual controller, legal entity theo 386AB Companies Act 1967; identity card theo 2(1) National Registration Act 1965; registrable theo 386AC Companies Act 1967. Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền công ty/công ty nước ngoài]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký, ghi ngày ký].
Phụ lục D — Thông báo thay đổi thông tin
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi biết/có căn cứ hợp lý tin đã có thay đổi liên quan trong thông tin quý vị ghi ở sổ người kiểm soát của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. Thông báo theo 386AH(1) Companies Act 1967 yêu cầu thông tin trong 30 ngày sau ngày thông báo. Trả lời tới [địa chỉ công ty hoặc công ty nước ngoài]. Không cung cấp thông tin có thể là vi phạm.
1. Quý vị vẫn là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]? Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Không, ghi ngày chấm dứt tư cách đó […].
2. Thông tin đang ghi trong sổ trình bày dưới đây. Đã có thay đổi liên quan trong các thông tin đó chưa? [Ghi thông tin người nhận trong sổ]. Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Có: (a) ngày thay đổi […]; (b) thông tin thay đổi […].
Trong thông báo, register of controllers theo 386AB Companies Act 1967. Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền công ty/công ty nước ngoài]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký, ghi ngày ký].
Phụ lục E — Thông báo thông tin không chính xác
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi biết/có căn cứ hợp lý tin thông tin quý vị trong sổ người kiểm soát của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] không chính xác. Thông báo theo 386AI(1) Companies Act 1967 yêu cầu thông tin trong 30 ngày sau ngày thông báo; trả lời tới [địa chỉ công ty hoặc công ty nước ngoài]. Không cung cấp thông tin có thể là vi phạm.
1. Thông tin trong sổ trình bày dưới đây. Những thông tin ấy có đúng không? [Ghi thông tin người nhận trong sổ]. Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Không, cung cấp thông tin đúng […].
Trong thông báo, register of controllers theo 386AB Companies Act 1967. Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền công ty/công ty nước ngoài]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty hoặc công ty nước ngoài]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký, ghi ngày ký].
Phụ lục F — Thông báo kiểm tra sổ hằng năm
Ngày thông báo [ngày gửi]. Kính gửi [người nhận]. Chúng tôi đề nghị xác nhận: (a) còn là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty] hay không; (b) có thay đổi liên quan trong thông tin quý vị ghi ở sổ người kiểm soát của [tên công ty] hay không; (c) thông tin trong sổ có đúng không. Thông báo theo 386AIA(1) Companies Act 1967 yêu cầu thông tin trong 30 ngày sau ngày thông báo; trả lời tới [địa chỉ công ty]. Không cung cấp thông tin có thể là vi phạm.
1. Quý vị vẫn là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty]? Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Không, ghi ngày chấm dứt là người kiểm soát phải đăng ký của [tên công ty hoặc công ty nước ngoài] […]. Cụm có “hoặc công ty nước ngoài” xuất hiện ở chính chỗ này trong mẫu nguồn.
2. Thông tin quý vị trong sổ của [tên công ty] trình bày dưới đây. Có thay đổi liên quan khiến bất kỳ thông tin nào sai/không đầy đủ không? [Ghi thông tin người nhận trong sổ]. Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Có: (a) ngày thay đổi liên quan […]; (b) thông tin chính xác/đầy đủ […].
3. Thông tin trong sổ của [tên công ty] đã trình bày tại câu 2. Những thông tin ấy có đúng không? Có/Không*, xóa không phù hợp. Nếu Không, cung cấp thông tin đúng […].
Trong thông báo, register of controllers theo 386AB Companies Act 1967. Trân trọng, [tên giám đốc, thư ký hoặc đại diện được ủy quyền của công ty]; Giám đốc/Thư ký/Đại diện được ủy quyền* — xóa không phù hợp; [tên công ty]. [Người nhận điền]: Thông tin tôi cung cấp để trả lời thông báo này là đúng và chính xác. [Người nhận ký, ghi ngày ký].
Giới thiệu ACRA trong ấn phẩm
ACRA quản lý đăng ký doanh nghiệp, báo cáo tài chính, kế toán viên công và nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp; phát triển ngành kế toán và đặt chuẩn kế toán cho công ty, tổ chức từ thiện, hợp tác xã và hội tại Singapore. ACRA xây dựng môi trường kinh doanh năng động, đáng tin, cho phép đổi mới/tăng trưởng và góp phần làm Singapore thành nơi kinh doanh tốt nhất. Thông tin thêm www.acra.gov.sg.
Biểu mẫu và tài nguyên chính thức
Các liên kết chính thức dưới đây sử dụng tiếng Anh.