Năm người nước ngoài bị bắt vì yêu cầu hoàn thuế du khách giả cho trang sức

Tóm tắt và tình trạng vụ án

Năm người nước ngoài bị bắt ngày 1 tháng 2 năm 2017 vì bị nghi thông đồng yêu cầu hoàn eTRS cho trang sức không do chính họ mua. Mỗi người sẽ đối mặt hơn 200 cáo buộc, liên quan khoản hoàn thuế khoảng S$167,253.

Diễn biến, số tiền và kết quả vụ án

Chiến dịch chung của IRAS và Hải quan tại Changi tháng 5 năm 2016 phát hiện thủ đoạn bị nghi: mua hóa đơn của khách địa phương, dùng hộ chiếu của mình để lấy vé eTRS rồi yêu cầu hoàn thuế tại nơi xuất cảnh. Việc bắt giữ và dự kiến truy tố trong bản tin này được phân biệt với các bản án tháng 4 năm 2017. Cầm hóa đơn của người khác không đáp ứng điều kiện thực sự mua hàng.

Hậu quả gian lận GST theo giải thích của IRAS

Bài viết nhắc lại nguyên tắc GST chung: khấu trừ thuế đầu vào có thật khác với cố ý khai gian; khai tăng thuế đầu vào, bỏ sót thuế đầu ra hoặc dựng giao dịch giả có thể cấu thành trốn GST. Riêng bản tin này nêu hành vi cố ý yêu cầu hoàn thuế du khách giả hoặc hỗ trợ người khác yêu cầu có thể chịu khoản phạt tối đa ba lần số tiền hoàn thuế yêu cầu sai, tiền phạt tối đa S$10,000 và/hoặc tối đa bảy năm tù. Đây là các hình phạt luật định có thể áp dụng trong bản tin, cần phân biệt với bản án thực tế hoặc cáo buộc chưa được chứng minh.

Điều kiện hoàn thuế du khách và ví dụ

Bản tin giải thích cơ chế hoàn thuế dành cho du khách đủ điều kiện thực sự mua hàng và mang hàng ra khỏi Singapore. Mua biên lai của người khác, dùng hộ chiếu của người khác hoặc trả lại hàng đã được hoàn thuế cho người ở trong nước có thể không đáp ứng điều kiện và cấu thành tội; nhà bán lẻ tham gia và người hỗ trợ cũng có thể bị xử lý. Đây là các ví dụ cảnh báo chung theo điều kiện TRS, không phải khẳng định mọi hành vi đều xảy ra trong vụ này. Vé eTRS, quy trình sân bay và ví dụ trong tin cũ phải được đọc theo cơ chế thời kỳ đó; thao tác hiện hành cần xem hướng dẫn chính thức của IRAS.

Tự nguyện khai báo, tố giác và tiền thưởng

Phần tiền thưởng dưới đây là thông tin chung được đối chiếu với các bản tin IRAS khác, không phải công thức tiền thưởng được nêu trong bản tin riêng về vụ này. IRAS khuyến khích sửa các sai sót trước đây và tố giác hành vi bị nghi vi phạm thuế. Việc tự nguyện khai báo có thể được xem xét khi quyết định biện pháp thực thi, chứ không mặc nhiên miễn mọi trách nhiệm. Khi bản tin gốc đề cập tiền thưởng tố giác, thông tin giúp thu hồi khoản thuế có thể đã thất thoát có thể được IRAS cân nhắc thưởng bằng 15% số thuế thu hồi, tối đa S$100,000; danh tính người tố giác được giữ bí mật. Các kênh tự nguyện khai báo và tố giác được giữ trong liên kết bản tin chính thức.

Tin tức khác