Sáu đại lý bảo hiểm hư cấu phí giới thiệu: phạt tù và xử phạt tài chính

Tổng quan và tình trạng vụ án

Sáu đại lý bảo hiểm khai S$604.318 chi phí hư cấu dưới tên chi phí chung và hoa hồng giới thiệu cho năm tính thuế 2018 hoặc 2019, dẫn tới S$92.638 thuế thiếu thu. Một số người nhận tiền tượng trưng để ký biên nhận và cung cấp thông tin định danh, nhưng thực tế không có dịch vụ giới thiệu hoặc khoản chi trả đó.

Diễn biến, số tiền và kết quả vụ án

Các cá nhân gồm Jackie Tang Hong Kong, Yvonne Quah, Chan Jun Yi, Chanel Quah, Lim Zhan Yi và Sherlin Chia, bị phạt tù từ bốn ngày đến tám tuần, kèm xử phạt tài chính; một số còn phạm tội về lưu hồ sơ. IRAS cũng chuyển vụ việc tới MAS để xử lý về quản lý chuyên ngành. Bảng dưới liệt kê kết quả từng người. Chỉ có giấy xác nhận đã ký không đủ chứng minh chi phí thực sự phát sinh.

Hồ sơ kế toán và chứng từ hỗ trợ

IRAS nhấn mạnh phải ghi chính xác thu nhập kinh doanh, chi phí và giao dịch chịu thuế, với hóa đơn, biên nhận, chứng từ ngân hàng và thanh toán có thật. Bản tin nêu yêu cầu giữ hồ sơ năm năm từ năm tính thuế thu nhập liên quan; hướng dẫn chính thức bổ sung cũng quy định ít nhất năm năm đối với kỳ GST liên quan. Yêu cầu không có căn cứ có thể bị chất vấn; lưu hồ sơ và nộp thuế có thể là những nghĩa vụ riêng. Hồ sơ điện tử phải đầy đủ và truy ngược được giao dịch thực tế.

Tự nguyện khai báo, báo tin và thưởng

IRAS khuyến khích sửa sai trước đây và báo cáo dấu hiệu vi phạm thuế; việc tự nguyện khai báo với IRAS có thể được cân nhắc khi quyết định biện pháp xử lý, không phải mặc nhiên miễn trách nhiệm. Bản tin nêu thưởng báo tin khi thông tin giúp thu hồi khoản thuế lẽ ra có thể thất thu: 15% số thuế thu hồi, tối đa S$100.000, theo quyền quyết định của IRAS. Danh tính người báo tin được giữ kín. Các kênh khai báo và báo cáo được giữ lại trong liên kết chính thức.

Phán quyết riêng đối với sáu đại lý

Tin khác