Tổng quan và tình trạng vụ án
Sng Kay Heng, chủ Strikey Trading, bị kết tội sau xét xử về ba tờ khai GST sai, nhận sai khoản hoàn S$30.806,61; bị phạt sáu tuần tù và khoản phạt bổ sung S$92.419,83.
Diễn biến, số tiền và kết quả vụ án
Doanh nghiệp tự nguyện đăng ký GST vào tháng 10 năm 2005 và khai hằng tháng. Các tờ khai cho tháng 11 năm 2005 đến tháng 1 năm 2006 hư cấu việc mua hàng; những nhà cung cấp được nêu xác nhận không bán hàng cho doanh nghiệp. Ông là đồng phạm của Eric Chia Puay Yeoh, chủ mưu vụ gian lận qua nhiều pháp nhân vỏ bọc đã bị kết tội năm 2014. Khấu trừ đầu vào phải dựa trên giao dịch mua thực sự đủ điều kiện; đăng ký tự nguyện và khai định kỳ không tạo quyền đòi hoàn thuế hư cấu.
Hậu quả gian lận GST theo IRAS
Khấu trừ thuế đầu vào thực tế khác với cố ý khai gian: khai khống đầu vào, bỏ sót đầu ra hoặc hư cấu giao dịch có thể cấu thành trốn GST. Bản gốc nêu người bị kết tội có thể phải chịu khoản phạt bổ sung đến ba lần số thuế thiếu thu, tiền phạt tối đa S$10.000 và/hoặc tối đa bảy năm tù. Đây là hình phạt pháp luật có thể áp dụng theo bản gốc, cần phân biệt với mức phạt thực tế của vụ án hoặc cáo buộc chưa được chứng minh.
Tự nguyện khai báo, báo tin và thưởng
IRAS khuyến khích sửa sai trước đây và báo cáo dấu hiệu vi phạm thuế; việc tự nguyện khai báo với IRAS có thể được cân nhắc khi quyết định biện pháp xử lý, không phải mặc nhiên miễn trách nhiệm. Bản tin nêu thưởng báo tin khi thông tin giúp thu hồi khoản thuế lẽ ra có thể thất thu: 15% số thuế thu hồi, tối đa S$100.000, theo quyền quyết định của IRAS. Danh tính người báo tin được giữ kín. Các kênh khai báo và báo cáo được giữ lại trong liên kết bản tin chính thức.
Nguồn chính thức
Bản dịch đầy đủ từ bài gốc tiếng Trung, được đối chiếu với bản tin chính thức của IRAS vào ngày nêu trên. Tình trạng vụ án, thông báo chính sách và số tiền lịch sử dựa trên bản tin đó.
Đọc toàn văn bản tin IRAS ↗