Mục lục bài viết
Thông cáo 31/03/2021 và phạm vi ba cáo buộc đã xử
S Chandran (Chandran), 40 tuổi, chủ doanh nghiệp tư nhân Paradize Consultancy, bị truy tố ngày 27/01/2017 với 58 cáo buộc giúp 49 cá nhân nộp 58 yêu cầu gian lận để nhận tổng S$1,122,744 tiền chi trả và tiền thưởng theo chương trình Tín dụng Năng suất và Đổi mới (PIC). Sau 19 ngày xét xử, Tòa kết tội ông đối với ba cáo buộc đầu được bên công tố đưa ra xét xử.
Ba cáo buộc kết tội liên quan việc giúp ba người yêu cầu nhận S$73,818 tiền PIC mà họ không được hưởng. Theo thông cáo IRAS ngày 31/03/2021, Chandran bị tuyên 36 tháng tù và khoản phạt S$295,272; nếu không trả khoản tiền này thì thời hạn tù thay thế là 30 tuần. Năm mươi lăm cáo buộc còn lại được thông cáo nói sẽ xử lý vào thời điểm sau; bản tin này không suy đoán kết quả sau đó.
Cách vụ gian lận được tổ chức
Chandran tự giới thiệu là tư vấn PIC, tổ chức các buổi giới thiệu riêng lẻ và tập thể để thuyết phục người quan tâm tham gia sắp xếp gian lận.
Ông cung cấp giấy tờ sai nhằm chứng minh chi phí ghi trong đơn PIC và khai với IRAS rằng những người nộp đáp ứng điều kiện ba nhân viên địa phương. Thực tế không phát sinh các khoản chi đó và họ không có ba nhân viên địa phương. Dựa trên thông tin trong mẫu đơn, IRAS chi tiền; mỗi lần yêu cầu thành công với chi phí ngụy tạo, Chandran nhận 50% số PIC được trả.
Khi IRAS kiểm tra các yêu cầu, Chandran đưa câu trả lời mẫu để người nộp đối phó câu hỏi và che giấu gian lận. Sau điều tra phát hiện sai phạm, IRAS truy tố ông theo 58 cáo buộc thuộc điều 37J(4)(b) Luật Thuế thu nhập.
Chế tài lạm dụng PIC nêu trong thông cáo
IRAS xem nghiêm trọng nỗ lực của người yêu cầu, nhà cung cấp hoặc người quảng bá nhằm lạm dụng PIC và lừa Chính phủ. IRAS đặc biệt sẽ xử lý nghiêm người quảng bá tạo điều kiện cho vi phạm chương trình.
Theo thông cáo 2021, người vi phạm có thể chịu khoản phạt đến bốn lần tiền chi trả PIC và tiền thưởng PIC có được bằng gian lận, kèm tiền phạt đến S$50,000 hoặc tù đến năm năm. Đây là cảnh báo được công bố cùng vụ án lịch sử này.
Tự khai sai sót và báo cáo hành vi sai phạm
IRAS khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân tự khai ngay các sai sót thuế trước đây và sẽ xem việc tự khai là tình tiết giảm nhẹ khi cân nhắc biện pháp xử lý. Theo thông cáo, có thể gửi thư đến Bộ phận Điều tra và Giám định của IRAS (Investigation & Forensics Division), 55 Newton Road, Revenue House, Singapore 307987, hoặc thư điện tử ifd@iras.gov.sg.
Thưởng cho người cung cấp thông tin
Theo thông cáo, nếu thông tin và/hoặc tài liệu giúp thu hồi khoản thuế lẽ ra bị thất thu, người cung cấp có thể được thưởng theo mức 15% số thuế thu hồi, tối đa S$100,000. Mọi khoản trả thưởng thuộc quyền cân nhắc của Cơ quan quản lý thuế. IRAS bảo đảm giữ tuyệt mật danh tính người cung cấp thông tin.
Biểu mẫu và tài nguyên chính thức
Các liên kết chính thức dưới đây sử dụng tiếng Anh.