Mục lục bài viết
Hai quản lý LFDPL bị kết tội ngày 23/09/2021
Thông cáo IRAS ngày 24/09/2021 cho biết Yew Chay Hwa (Yew), 58 tuổi, và Tiong Keng Kong (Tiong), 56 tuổi, quản lý Luxuriant Furnishing Design Pte Ltd (LFDPL), bị kết tội và tuyên án ngày 23/09/2021. Họ giúp LFDPL cung cấp thông tin sai trong đơn nhận tiền PIC nhằm có S$111,360 mà công ty không được hưởng.
Hai người liên quan đến vụ Ng Cheow Chai (Ng), giám đốc SMS Machinery (S) Pte Ltd, người chủ mưu gian lận PIC. Thông cáo nhắc Ng đã bị tuyên 46 tháng tù và S$5.75 triệu tiền phạt vào tháng 4/2020; liên kết đến vụ đó được giữ như tài liệu riêng.
Yêu cầu chi phí máy móc không có thật
Yew và Tiong thông đồng với Ng nộp yêu cầu PIC sai cho YA 2016 và 2017. Họ cùng cho phép quản lý hành chính khai rằng LFDPL đã chi tổng S$187,600 thuộc diện PIC để mua máy mới từ SMS Machinery (S) Pte Ltd, trong khi thực tế không có việc mua này.
Để tránh bị phát hiện, họ còn cho phép luân chuyển tiền vòng giữa LFDPL và các pháp nhân của Ng, đồng thời phát hành hóa đơn giả dưới tên LFDPL để tạo vẻ có giao dịch thực, gồm các giao dịch mua máy bị cáo buộc.
Cáo buộc nhận tội và án của mỗi người
Mỗi người nhận tội đối với hai cáo buộc theo điều 37J(3) Luật Thuế thu nhập, đọc cùng điều 109 Bộ luật Hình sự, vì giúp LFDPL cố ý cung cấp thông tin sai để nhận tiền PIC không được hưởng.
Mỗi người bị tuyên sáu tuần tù và khoản phạt tài chính bắt buộc S$334,080, bằng ba lần khoản PIC đã hoặc lẽ ra sẽ bị nhận sai theo thông cáo. Những cáo buộc còn lại tương ứng được xem xét khi lượng hình.
Cảnh báo lạm dụng PIC trong thông cáo
IRAS xem nghiêm trọng mọi nỗ lực lừa Chính phủ của người yêu cầu, nhà cung cấp hoặc tư vấn. Theo thông cáo năm 2021, người bị kết tội lạm dụng PIC có thể bị yêu cầu trả khoản phạt đến bốn lần số tiền chi trả có được bằng gian lận, tiền phạt đến S$50,000 và/hoặc tù đến năm năm.
Tự khai sai sót và báo cáo hành vi sai phạm
IRAS khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân tự khai ngay các sai sót thuế trước đây và sẽ xem việc tự khai là tình tiết giảm nhẹ khi cân nhắc biện pháp xử lý. Theo thông cáo, có thể gửi thư đến Bộ phận Điều tra và Giám định của IRAS (Investigation & Forensics Division), 55 Newton Road, Revenue House, Singapore 307987, hoặc thư điện tử ifd@iras.gov.sg.
Thưởng cho người cung cấp thông tin
Theo thông cáo, nếu thông tin và/hoặc tài liệu giúp thu hồi khoản thuế lẽ ra bị thất thu, người cung cấp có thể được thưởng theo mức 15% số thuế thu hồi, tối đa S$100,000. Mọi khoản trả thưởng thuộc quyền cân nhắc của Cơ quan quản lý thuế. IRAS bảo đảm giữ tuyệt mật danh tính người cung cấp thông tin.
Biểu mẫu và tài nguyên chính thức
Các liên kết chính thức dưới đây sử dụng tiếng Anh.