Mục lục bài viết
Vụ Print Orient theo thông cáo 21/06/2022
Thông cáo IRAS ngày 21/06/2022 cho biết Loh Chia Wei (Loh), 48 tuổi, giám đốc Print Orient Pte Ltd (Print Orient), bị tuyên chín tháng tù và tổng khoản phạt S$253,195 sau khi bị kết tội trốn GST, trốn thuế thu nhập doanh nghiệp, rửa tiền và gian lận.
Bỏ doanh số tiền mặt và các cáo buộc thuế
Dù Print Orient đã đăng ký GST, Loh bán hàng bằng tiền mặt cho khách mà không đưa vào cả tờ khai thuế thu nhập và GST của công ty, cố ý nhằm trốn thuế. Số GST tính thiếu là S$110,119 trong giai đoạn 01/05/2011–31/10/2017; thuế thu nhập doanh nghiệp tính thiếu là S$69,391 cho YA 2013–2017.
Loh đối mặt 31 cáo buộc thuế: mười được đưa ra xét xử, 21 còn lại được xem xét khi lượng hình.
Sửa số tồn kho để xin vay ngân hàng
Khoảng tháng 8/2013, Loh xúi nhân viên sửa số tồn kho nhằm thổi phồng lợi nhuận trong báo cáo quản trị của năm tài chính kết thúc 31/10/2012. Sau đó ông gửi báo cáo chứa lợi nhuận tăng giả qua thư điện tử cho Maybank Singapore Limited để tìm cách gian dối khiến ngân hàng chấp thuận đơn vay của Print Orient.
Đủ năm nhóm hình phạt cá nhân
Tổng án cá nhân được nêu ở đầu thông cáo là chín tháng tù. Các thời hạn ở từng nhóm trên được giữ riêng, không tự cộng như thể mọi án đều liên tiếp.
Vuốt ngang trên điện thoại để xem đủ các cột.
| Cáo buộc được xét xử | Hình phạt theo thông cáo |
|---|---|
| 8 tội ghi sai tờ khai GST của Print Orient | Mỗi tội một tháng tù; tổng khoản phạt S$174,679, bằng ba lần thuế tính thiếu theo nguồn. |
| 1 tội giúp công ty ghi sai tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp YA 2013 | Một tháng tù; khoản phạt S$58,914, bằng ba lần thuế tính thiếu. |
| 1 tội ghi sai tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp YA 2017 | Hai tuần tù; khoản phạt S$19,602, bằng ba lần thuế tính thiếu. |
| 1 tội rửa tiền: dùng hơn S$400,000 doanh số khai thiếu để trả khoản vay HDB, tiền đặt cọc mua căn hộ condominium và xe | Sáu tháng tù. |
| 1 tội cố gian lận để Maybank chấp thuận đơn vay bằng báo cáo quản trị giả | Sáu tháng tù. |
Hình phạt riêng của Print Orient
Với tám tội ghi sai tờ khai GST, Tòa cũng buộc Print Orient trả tiền phạt S$20,000 và khoản phạt S$174,679, bằng ba lần số thuế tính thiếu theo thông cáo.
Cảnh báo trốn thuế và rửa tiền năm 2022
IRAS xem nghiêm trọng không tuân thủ và trốn thuế gian lận, sẽ không ngần ngại đưa người vi phạm ra Tòa. Thông cáo nêu người cố ý trốn thuế có thể chịu khoản phạt đến bốn lần số thuế trốn và có thể bị phạt tù.
Theo Luật Tham nhũng, Buôn bán ma túy và các tội nghiêm trọng khác (Tịch thu lợi ích) được thông cáo viện dẫn, việc nhận, sở hữu, sử dụng, che giấu hoặc chuyển lợi ích có từ tội phạm là hành vi phạm tội. Người bị kết tội có thể chịu tiền phạt không quá S$500,000, tù không quá mười năm hoặc cả hai.
Với tội gian lận, thông cáo nêu hình phạt tù không quá mười năm và còn có thể bị phạt tiền. Các cơ quan Singapore sẽ xử lý nghiêm người thực hiện hoặc tạo điều kiện cho trốn thuế, rửa tiền và hoạt động phạm tội khác. Các khung này được trình bày theo thông cáo năm 2022.
Tự khai sai sót và báo cáo hành vi sai phạm
IRAS khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân tự khai ngay các sai sót thuế trước đây và sẽ xem việc tự khai là tình tiết giảm nhẹ khi cân nhắc biện pháp xử lý. Theo thông cáo, có thể gửi thư đến Bộ phận Điều tra và Giám định của IRAS (Investigation & Forensics Division), 55 Newton Road, Revenue House, Singapore 307987, hoặc thư điện tử ifd@iras.gov.sg.
Thưởng cho người cung cấp thông tin
Theo thông cáo, nếu thông tin và/hoặc tài liệu giúp thu hồi khoản thuế lẽ ra bị thất thu, người cung cấp có thể được thưởng theo mức 15% số thuế thu hồi, tối đa S$100,000. Mọi khoản trả thưởng thuộc quyền cân nhắc của Cơ quan quản lý thuế. IRAS bảo đảm giữ tuyệt mật danh tính người cung cấp thông tin.
Cơ quan phát hành
Thông cáo được phát hành bởi IRAS và Lực lượng Cảnh sát Singapore.
Biểu mẫu và tài nguyên chính thức
Các liên kết chính thức dưới đây sử dụng tiếng Anh.