Mục lục bài viết
Nguồn tin lịch sử
Đây là tin tức lịch sử của IRAS được xuất bản vào ngày 8 tháng 4 năm 2020. Các tuyên bố về hình phạt và tiền thưởng thuộc về ngày nguồn đó, không phải là xác nhận các quy tắc hiện hành.
Nội dung bản tin
08 Th4 2020
Ann Phua Si Si ("Phua"), 53 tuổi, đã bị kết án vì hỗ trợ các cơ sở kinh doanh quán rượu sau đây, Moonshine Roadhouse Pte Ltd ("Moonshine") và Peyton Place Café Lounge Pte Ltd ("Peyton"), trốn Thuế Thu nhập và Thuế Hàng hóa và Dịch vụ (GST), với tổng số tiền 1,09 triệu đô la, trong khoảng thời gian từ năm 2009 đến 2013. Tòa án đã tuyên phạt Phua tổng cộng 41 tuần tù giam và buộc phải nộp tổng số tiền phạt là 1.227.948 đô la, gấp ba lần số thuế đã trốn trong các cáo buộc được xét xử.
Mặc dù Phua không được liệt kê là cổ đông hay giám đốc của cả Moonshine và Peyton, các cuộc điều tra tiết lộ rằng cô ta thực sự là người đưa ra quyết định cho công việc kinh doanh của cả hai công ty. Phua đã dàn dựng một kế hoạch bỏ qua doanh thu tiền mặt, vốn được thực hiện mà không cấp biên lai hoặc thông qua các nhân viên tiếp thị đồ uống, khỏi tờ khai Thuế Thu nhập và GST của Moonshine và Peyton.
Phán quyết của tòa án
Đối với hai cáo buộc về trốn thuế thu nhập được đưa ra xét xử, Tòa án đã tuyên phạt Phua 1 tuần tù giam và buộc cô ta nộp khoản phạt 65.942 đô la, gấp ba lần số thuế thu nhập đã trốn trong các cáo buộc được xét xử.
Đối với tám cáo buộc về trốn thuế GST được đưa ra xét xử, Phua bị tuyên phạt 40 tuần tù giam và buộc nộp khoản phạt 1.162.006 đô la, gấp ba lần số thuế GST đã trốn trong các cáo buộc được xét xử.
Kỹ thuật và phân tích điều tra của IRAS
Để đi trước các kế hoạch gian lận thuế trong môi trường tội phạm thuế luôn thay đổi, IRAS đã tăng cường năng lực và kỹ thuật điều tra trong việc xử lý tội phạm thuế và chống tội phạm thuế. Thông qua việc sử dụng kỹ thuật giám định phục vụ điều tra, IRAS có thể khôi phục và phân tích thông tin từ nhiều nguồn dữ liệu khác nhau để xác định mức độ của các hành vi phạm tội.
IRAS xem các hành vi không tuân thủ và trốn thuế là vấn đề nghiêm trọng. Sẽ có những hình phạt nghiêm khắc đối với những người cố tình trốn thuế. Cơ quan chức năng sẽ không ngần ngại đưa những người vi phạm ra tòa. Người vi phạm có thể đối mặt với mức phạt lên tới gấp bốn lần số thuế đã trốn. Các án tù cũng có thể được áp dụng.
Báo cáo các hành vi sai trái
Các doanh nghiệp hoặc cá nhân được khuyến khích khai báo ngay lập tức bất kỳ sai lầm thuế nào trong quá khứ. IRAS sẽ coi những tiết lộ này là các yếu tố giảm nhẹ khi xem xét hành động cần thực hiện. Những ai muốn tiết lộ sai lầm trong quá khứ hoặc báo cáo hành vi sai trái có thể gửi thư đến:
Cơ quan Thuế vụ Singapore
Bộ phận Điều tra & Giám định
55 Newton Road, Revenue House
Singapore 307987
Email: ifd@iras.gov.sg
Tiền thưởng cho người cung cấp thông tin
Một khoản tiền thưởng dựa trên 15% số tiền thuế thu hồi được, giới hạn ở mức 100.000 đô la, sẽ được trao cho người cung cấp thông tin nếu thông tin và/hoặc tài liệu cung cấp dẫn đến việc thu hồi khoản thuế mà nếu không sẽ bị thất thoát. Tất cả các khoản thanh toán đều tùy thuộc vào quyết định của Tổng kiểm soát thuế. IRAS sẽ đảm bảo rằng danh tính của người cung cấp thông tin được giữ bí mật nghiêm ngặt.
Cơ quan Thuế vụ Singapore
Biểu mẫu và tài nguyên chính thức
Các liên kết chính thức dưới đây sử dụng tiếng Anh.